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县政府财政预算

汉阴县2018年财政预算执行情况和 2019年财政预算(草案)的报告

索引号: /2019-0000 公开责任部门: 财政局
公开日期: 2019年03月05日 发布文号:
公开目录: 县政府财政预算 公开形式: 主动公开

汉阴县十八届人大

三次会议材料(3)

 

关于汉阴县2018年财政预算执行情况和

2019年财政预算(草案)的报告

 

2019216日在汉阴县第十

人民代表大会第三次会议上

 

汉阴县财政局局长  李成全

 

各位代表

受县人民政府委托,现将汉阴县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案报告如下,请予审议,并请县政协委员和列席人员提出意见

一、2018年财政预算执行情况

2018年,在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下,在各级各部门的共同努力下,全县财税部门紧紧围绕全县工作大局,积极应对复杂多变的经济形势,狠抓增收节支,坚持改革创新,强化财政监管不断推进财政科学化、规范化、精细化管理,较好地完成了县十八届人大次会议批准的财政预算收支目标任务,为促进全县经济社会健康平稳发展做出了应有的贡献。

(一)全县财政总收入完成情况

2018年,全县完成市县口径财政总收入4.599亿元,占年预算4.01亿元(年初预算数4.41亿元,通过积极争取年终市调减收入4000万元)114.69%,其中:国税部门完成1.6158亿元,占年预算1.56亿元的103.58%;地税部门完成1.3179亿元,占年预算1.272亿元的103.61%;财政部门完成2458万元,占年预算1165万元的210.99%;国土部门完成1.2682亿元(不含土地出让应交税款),占年预算9500万元的133.49%;住建部门完成1358万元,占年预算1000万元的135.8%;水利部门完成43万元,占年预算15万元的286.67%;农林部门完成112万元,占年预算100万元的112%。全县完成省口径财政总收入3.0638亿元,同比下降0.32%;人均财政总收入1231元,同比人均减少11元。

(二)全县财政一般公共预算收支完成情况

    1、全县地方财政一般公共预算收入完成情况

2018年,本着做实县级财政收入的原则,通过积极争取市调减我县财政收入任务4000万元后,全县地方财政一般公共预算收入完成1.5192亿元(其中:镇级收入2328万元),占年预算数1.49亿元(年初预算数1.89亿元,调减收入任务4000万元)的101.96%其中:税收收入完成1.2513亿元,占年预算1.228亿元(年初预算数1.328亿,调减税收收入任务1000万元)的101.9%;非税收入完成2679万元,占年预算2620万元(年初预算数5620,调减非税收入任务3000万元)102.25%。税收与非税占比为82:18较上上升13个百分点(具体情况见表一)。

2、全县财政一般公共预算收入完成情况

2018年,全县财政一般公共预算收入完成25.87亿元,占年初预算数19.7亿元131.32%,占调整预算数24.398亿元的106.03%,同比增长24.98%,其财力收入构成为:全县地方财政一般公共预算收入1.5192亿元(其中:税收收入1.2513亿元,非税收入2679万元),上级一般性转移支付补助收入8.7634亿元,上级下达专项资金(专项转移支付)收入14.6478亿元,调入资金1332万元,新增一般债券收入1.0806亿元,减上解支出2742万元(具体情况见表一)。

3、全县财政一般公共预算支出完成情况

2018年,全县财政一般公共预算支出25.87亿元,占年初预算数19.7亿元的131.32%2017全县财政一般公共预算支出20.7亿元增支5.17亿元,同比增长24.98%其中:一般公共服务支出2.1188亿元,公共安全支出8659万元,教育支出5.9879亿元,科学技术支出511万元,文化体育与传媒支出3588万元,社会保障和就业支出2.961亿元,医疗卫生与计划生育支出3.2765亿元,节能环保支出1.036亿元,城乡社区支出6143万元,农林水支出5.0126亿元,交通运输支出1.1874亿元,资源勘探信息等支出2877万元,商业服务业等支出1291万元,国土海洋气象等支出1900万元,住房保障支出1.5528亿元,粮油物资储备支出370万元,债务付息及发行费支出2031万元(具体情况见表二)。

2018年,全县财政安排民生支出22.4亿元,占全县财政一般公共预算支出的86.58%,其中:教科文支出6.39亿元,占全县财政一般公共预算支出的24.7%。全县三公经费支出1452.05万元,比上年减少7.95万元,同比下降0.54%。其中:公务车辆购置及运行费用支出1130万元,比上年减少5万元,同比下降0.44%;公务接待费支出320万元,比上年减少5万元,同比下降1.54%;因公出国(境)费用支出2.05万元,比上年增加2.05万元2018年全县会议费支出261万元,比上年减少7万元,同比下降2.61%

全县财政一般公共预算收支平衡情况:2018年,全县财政一般公共预算收入完成25.87亿元全县财政一般公共预算支出   25.87亿元,收支平衡。

(三)县本级财政一般公共预算(部门预算)收支完成情况

1、县本级地方财政一般公共预算收入完成情况

2018年,县本级地方财政一般公共预算收入完成1.2864亿元,占年预算1.3亿元的98.95%,减收136万元(年初预算数1.7亿元,市调减收入任务4000万元),其中:税收收入完成1.0468亿元,占年预算数1.048亿元的99.89%(年初预算数1.148亿元,市调减收入任务1000万元),非税收入完成2396元,占年预算数2520元的95.08%(年初预算数5520万元,市调减收入任务3000万元)

2、县本级财政一般公共预算收入完成情况

2018年,县本级财政一般公共预算收入完成23.0365亿元,占年初预算数18.02亿元127.84%,占调整预算数22.65亿元的101.71%,同比增长24.69%,其财力收入构成为:县本级地方财政一般公共预算收入1.2864亿元(其中:税收收入1.0468亿元,非税收入2396万元),上级一般性转移支付补助收入7.0049亿元,上级下达专项资金(专项转移支付)收入13.8056亿元,调入资金1332万元,新增一般债券收入1.0806亿元,减上解支出2742万元(具体情况见表三)

    3、县本级财政一般公共预算支出完成情况

2018年,县本级财政一般公共预算支出完成23.0365亿元(不含镇级支出2.8335亿元),占年初预算18.02亿元的127.84%,占调整预算数22.65亿元的101.71%(具体情况见表四)

(四)政府性基金预算收支完成情况

2018年,全县政府性基金总收入完成2亿元,占年初预算1.3亿元的153.85%,占调整预算数1.6382亿元的122.09%(其中:县本级基金收入完成1.4208亿元,上级补助基金收入完成2770万元,新增专项债券收入3000万元),上年结余结转基金收入22万元(具体情况见表五)

2018年,全县政府性基金支出1.9975亿元,占年初预算1.3亿元的153.65%,占调整预算数1.6382亿元的121.93 %(其中县本级基金支出1.383亿元,上级补助基金支出2770万元,新增专项债券支出3000万元,上解支出375万元),收支相抵政府性基金年终滚存结余25万元(具体情况见表五)

(五)国有资本经营预算收支完成情况

2018年,全县国有资本经营预算收入完成128万元国有资本经营预算支出完成128万元,占年初收支预算150万元的85.33%收支相抵,当年实现平衡(具体情况见表六)

(六)社会保险基金预算收支完成情况

2018年,预计社会保险基金预算收入完成2.789亿元,支出完成2.6233亿,当年收支结余1657万元,加上年结余2.6046亿元,预计年末累计结余2.7703亿元。其中:新型农村合作医疗基金收入1.7793亿元,支出1.8296亿,当年收支结余-503万元,加上年结余9214万元,预计年末累计结余8711万元;城镇居民基本医疗保险基金收入1188万元,支出1321万元,当年收支结余-133万元,加上年结余163万元,预计年末累计结余30万元;城乡居民社会养老保险基金收入8909万元,支出6616万元,当年收支结余2293万元,加上年结余1.6669亿元,预计年末累计结余1.8962亿元(具体情况见表七至表十)

(七)政府性债务管理情况

2018年共争取上级财政下达我县政府性债券资金2.4944亿元,其中新增一般债券资金1.0806亿元、新增专项债券资金3000万元、置换一般债券资金5071万元、再融资债券资金6067万元。按上级文件规定,新增一般债券资金1.0806亿元,纳入一般公共预算统筹安排;置换债券资金5071万元,用于置换经审计认定的原政府性债务;再融资债券资金6067万元,用于偿还已到期政府债券资金;新增专项债券资金3000万元,纳入政府性基金管理。

2018年底,全县债务单位累计政府性债务余额为11.89亿元,较2017年底11.23亿元增加0.66亿元(均不含供销企业政策性挂账1467.5万元和粮食企业政策性挂账2255万元)。其中政府负有偿还责任的债务余额为11.87亿元,政府负有担保和救助责任的债务余额为243.88万元。

(八)清理盘活财政存量资金情况

2018年严格按照中、省、市、县关于加快预算执行,切实盘活财政存量资金的相关要求,清理收缴财政存量结余结转资金9223万元,全部统筹安排用于扶贫、教育、保障性住房、三农、社会保障等民生急需领域支出。

二、2018年财政工作特点及存在的主要问题

(一)财政收入质量进一步提高。2018年,全县各级各部门团结协作,咬定聚财增收目标不动摇,千方百计抓收入,确保财政收入应收尽收。同时,抢抓全市调减财政收入的大好机遇,通过积极向上汇报争取,在2017年调减我县财政收入5000万元的基础上,2018年上级又调减我县财政收入4000万元,税收收入与非税收入占比达到8218,较上年提高13个百分点,全县财政收入质量创历史新高。

(二)财政支出结构进一步优化一是不断加大民生投入,在保工资、保运转的基础上,当年民生支出达22.4亿元,占全县财政一般公共预算支出的86.58%二是不断加大社会事业投入,确保全县各项社会事业持续、协调、健康发展三是不断加大对全县10件实事和30个重点项目的支持力度,有力地促进了县域经济社会事业健康发展。

(三)财政绩效管理进一步提升进一步完善全口径预算体系,提高了部门预算的科学性、准确性和年初到位率;积极清理盘活财政存量资金,严防财政资金“趴窝”、“挪窝”等现象的发生。不断强化预算执行管理,牢固树立勤俭节约、过紧日子思想。预算追加严格坚持县财政与县人大财经工委会审制,切实增强预算刚性约束力,进一步提升财政资金使用绩效;全面推行部门预决算公开、预算调整公开、三公经费公开,增强了预算执行的透明度,有力推进了阳光财政建设。2018全县共完成政府采购项目1302个,采购规模累计1.5亿元,实际采购金额1.37亿元,节约资金1300万元,节支率8.67%2018年累计评审各类工程项目475个,评审预算总额22.39亿元,审减预算总额2.488亿元,审减率为11.1%。2014年获得国家财政管理绩效综合评价良好成绩后,2017年再次获得全市第1名、全省第2名、全国第48名的好成绩。

(四)脱贫攻坚资金保障更加有力。认真研究扶贫资金使用绩效有关政策,积极制定保障措施,科学编制财政涉农资金整合方案,形成了“多个渠道引水,一个龙头放水”的扶贫资金投入新格局。2018年整合涉农资金规模达3.6148亿元(含各级财政专项扶贫资金),为全县脱贫攻坚提供了财力支撑。

(五)自身建设及服务能力显著提升以完成财政年度任务为目标,围绕大局,服务中心,始终坚持财政干部八不准十严禁一股通等廉政效能制度,进一步优化工作流程,不断提高办事服务效率。充分利用“三项机制”,积极调动财政干部职工认真负责、敢于担当、勇于奉献的工作热情。精心组织开展丰富多样的廉政文化活动,抓班子、带队伍、强管理、精业务、转作风、提效能,在全系统营造出了风清气正、廉洁高效、务实创新的良好形象,确保了财政干部、财政资金、财政工作三安全

在取得成绩的同时,我们也清醒地认识到,我县财政工作中仍然面临不少困难和问题。主要表现在:财源基础薄弱,税源缺乏,财政增收特别是税收收入增收乏力;财政自给率低,财政收入总量小,财政支出对上级财政资金的依赖性不断增强;财政收支矛盾日益突出,“三保”及重点项目建设等刚性支出压力加大;部分项目建设进度缓慢,少数部门存量资金较大,严重影响财政支出进度,财政资金使用绩效有待进一步提高;全县政府性债务沉重,财政运行风险不断加剧;财政在稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等方面的投入与人民群众的期盼还有很大差距等。在今后的工作中,我们将采取有效措施,逐步加以解决。

三、2019年财政工作的指导思想、预期目标及基本原则

(一)指导思想

2019年全县财政工作的指导思想是:全面学习贯彻党的十九大、中央经济工作会议精神和中、省、市相关工作会议精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持以脱贫攻坚为统揽,围绕“四大战略”、“1533”发展布局,依法组织财政收入,积极向上争取,千方百计增加可用财力;进一步优化支出结构,推进预算绩效管理,清理盘活存量资金不断深化财政改革,严控政府性债务,集中财力“保工资、保运转、保基本民生”,促进全县经济社会持续健康发展

(二)预期目标

——全县财政总收入计划完5.1亿元,增长10.9%

——全县地方财政一般公共预算收入计划完成1.58亿元,同比增长6%全县财政一般公共预算收入、支出计划21.2亿元,当年实现收支平衡

——全县政府性基金预算收入、支出计划完成2.25亿元,当年实现收支平衡;

——全县国有资本经营预算收入、支出计划完130元,当年实现收支平衡;

——全县社会保险基金预算收入计划完2.9806亿元,支出计划完2.7743亿元,当年实现收支略有结余,风险可控。

(三)预算编制管理的基本原则

坚持人员经费按政策、公用经费按定额、三公经费按限额、专项资金按规定、资产配置按标准、政府采购按计划的原则;坚持统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲究绩效和收支平衡的原则。

    四、2019年财政预算收支安排计划

(一)全县财政总收入安排计划。2019年全县财政总收入计划5.1亿元增长10.9%。其中:税务部门2.909亿元,财政部门2050万元,自然资源局1.9亿元,住建局700万元,水利局60万元,农林部门100万元。

(二)全县财政一般公共预算收支安排计划。2019年全县地方财政一般公共预算收入计划1.58亿元(其中县本级收入1.39亿元镇级收入1900万元)增长6%,其中税务部门1.339亿元(含烟叶税、耕地占用税、契税),财政部门2050万元,住建局200万元,水利局60万元,农林部门100万元。主要收入项目安排是:税收收入1.264亿元,非税收入3160元。

按照分税制财政体制,2019年预计全县一般公共预算收入总财力计划为21.2亿元,其中:全县地方财政一般公共预算收入计划1.58亿元,计划争取上级一般性转移支付补助收入8.0518亿元,计划争取上级预算内下达专项资金(专项转移支付)收入10亿元,计划争取债券收入5000万元,暂列调入资金1.34亿元,上解支出2718万元。其中县本级财力19.51亿元,镇级财力1.69亿元(其中镇级收入1900万元,转补镇级1.5亿元)。

2019年全县财政一般公共预算支出计划安排21.2亿元,分项目支出为:人员经费支出6.0577亿元;公用运转及重点工作经费支出6640万元;县级财政专项资金支出4.4783亿元;上级财政专项资金计划列支10亿元(具体情况见表十三)。

需要特别报告的是:12019年政府性债务还本付息应偿还1.44亿元,其中:一般债券还本付息1.34亿元,专项债券还本付息1000万元,受当年财力影响,年初仅预算安排6000万元(其中:一般公共预算支出安排5000万元,政府性基金支出安排1000万元),债务还本付息支出尚有8400万元缺口;22019年从宅基地腾退指标基金收入及其他基金收入中调入9040万元,从而导致相关的土地开发和易地扶贫搬迁县级配套等都未足额安排;3、教育、交通、社保、城市建设、农业、PPP项目等重点民生支出受年初财力影响,都存在一定支出缺口,尚无财力安排。

(三)县本级财政一般公共预算(部门预算)收支安排计划

2019年,县本级地方财政一般公共预算收入计划1.39亿元增长6.9%。主要收入项目安排是:税收收入1.084亿元,非税收入3060元。

2019年县本级财政一般公共预算(部门预算)支出计划19.51亿元。支出项目计划安排为:人员经费支出5.1638亿元;公用运转及重点工作经费支出4659万元;县本级财政专项资金支出3.8803亿元(含总预备费1000万元);上级财政专项资金计划列支10亿元(具体情况见表十三、表十四)

(四)政府性基金预算收支安排计划

2019年,全县政府性基金预算收入计划2.25亿元,其中:县本级政府性基金收入1.95亿元,争取上级政府性基金收入3000万元。

全县政府性基金预算支出计划2.25亿元,其中:县本级政府性基金支出1.95亿元,上级政府性基金支出3000万元。

根据以上安排,2019年政府性基金预算坚持“收支平衡、不列赤字的原则,预计政府性基金累计结余为零(具体情况见表十六)。

(五)国有资本经营预算收支安排计划

2019年国有资本经营预算收入计划130万元,其中:股利股息收入130万元。

2019年国有资本经营预算支出计划130万元,其中:其他国有资本经营预算支出130万元(具体情况见表十七)

(六)社会保险基金预算收支安排计划

2019年社会保险基金预算收支按照统筹次和社会保险项目分别编制,做到收支平衡、略有结余。主要包括新型农村合作医疗基金、城镇居民基本医疗保险基金、城乡居民社会养老保险基金3项社会保险基金。

2019年,新型农村合作医疗基金收入计划1.934亿元,支出计划1.926亿元;城镇居民基本医疗保险基金收入计划1274万元,支出计划1453万元;城乡居民社会养老保险基金收入计划9192万元,支出计划7030万元。

根据以上安排,2019年社会保险基金预算总收入计划2.9806亿元,总支出计划2.7743亿元,收支相抵,当年预计结余2063万元,加上年结余2.7703亿元,预计年末累计结余2.9766亿(具体情况见表十八至表二十一)。

五、2019年财政工作的主要措施

(一)强化征管措施,确保完成财政收入任务一是咬定聚财增收目标不动摇,科学预测收入来源,及时分解收入计划,完善收入考核奖惩办法,确保收入应收尽收;二是充分发挥财税库银联席会议作用,及时研究协调解决收入征管工作中遇到的困难和问题,形成组织收入的强大合力;三是进一步完善税收征管手段,坚决堵塞税收征收漏洞,不断提升征管水平;四是进一步落实各镇、各部门,县、镇两级财政内设机构在强化税收征管方面的协税护税责任和义务,杜绝收入跑、冒、滴、漏五是不折不扣落实国家扶持中小微利企业税收等优惠政策,严禁新出台违规减免各类税收、政府性基金、行政事业性收费以及违规通过财政列支方式变相减免税费行为;六是继续执行财政存量资金收缴制度坚决杜绝财政资金“趴窝”、“挪窝”现象七是继续加大向上争取力度,超前谋划,加强跟踪衔接,确保争取一般性转移支付和专项资金计划的实现,竭力为全县经济、社会事业发展和民生改善提供财力支撑

(二)突出保障重点着力惠民生促发展一是计划安排重点项目前期经费1000万元,积极支持项目资金争取工作二是计划安排中小企业产业发展基金1500万元,着力推动园区发展,促进财源建设。三是计划安排6672万元,力支持“三农”、现代农业重点交通项目县镇村道路日常养护水毁道路维修贫困村实施产业脱贫、改善贫困村基础设施、产业建设奖补、“美丽乡村”、农村环境卫生综合整治创业就业等支出四是计划安排2577万元,保障村(城镇社区)干部报酬、公用运转及村级党建等经费的及时足额拨付计划安排  3924万元(含基金安排),支持规划建设管理工作计划安排6868万元,支持教育、技、化、卫生社会事业发展。七是计划安排2000万元,支持凤堰古梯田景区、“三沈文化产业园”等文化旅游产业发展。计划安排5710万元,全面落实社会保障各项民生政策,提升基本民生保障能力。计划安排5000万元,用于化解国债转贷、债券置换、秦巴扶贫、卫八、卫十等政府性债务还本付息支出。进一步优化支出结构,全力支持其他社会事业和重点工作的开展

)深化财政改革,提升服务管理水平一是继续深化预算管理改革,规范完善公开透明的预算制度,全面实行部门预决算公开、“三公经费”公开和公务卡的使用,努力打造阳光财政。二是不断深化国库集中收付制度改革和涉农资金整合改革,确保资金安全高效运行。三是加强财政投资评审和政府采购管理,不断提升管理水平,增强节支效果。四是加强公共资产管理,推进国有资产管理公开透明、规范处置、保值增值。五是进一步强化政府性债务监管,切实防范和化解财政风险。

发挥职能作用切实提高财政资金使用绩效。一是继续推进县财政部门与县人大财经工委、县审计局、县监察等部门常态化联动监督机制。二是突出重点项目和扶贫等重点民生资金监督检查,严查挤占挪用项目资金和民生资金缩水走样、虚报冒领、套取、骗取、贪污、挪用等违纪违规违法行为。三是加大会计人员素质培训力度,加强会计执法检查严格账户开户审批管理四是严格执行公务接待费、会议费、培训费三个清单制度,切实降低行政运行成本。五是积极推行财政专项资金使用绩效与专项资金设立、预算资金安排、资金拨付等挂钩。六是强化预算执行监督。年初预算经法定程序批准后,除救灾等应急支出通过动预备费解决外,其他无重大特殊原因,中途及年底一律不予追加。七是严禁随意新开支出口子,严防财政资金碎片化、低效益,严防搞形象工程、政绩工程,浪费财政资金。八是加大《预算法》的宣传贯彻执行力度,着力提高预算单位、预算管理主体责任意识。

(五)强化队伍建设,树立财政干部良好形象。继续深化作风建设,不断加大财政系统干部职工教育培训力度,树立财政干部职工“忠诚、干净、担当、有为”的思想;扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育,提高依法理财水平和服务大局、服务中心、服务发展的能力;加强财政系统党风廉政建设,增强纪律意识、责任意识,主动接受监督,有效防控各类业务风险,确保财政干部廉洁和财政资金安全。认真贯彻执行《廉洁自律准则》和《纪律处分条例》,努力打造一支踏实肯干、作风正派、清政廉洁、奋发向上的干部队伍。

2019年公开预算草案系列表.xls

2019年预算表格.xls