关于汉阴县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告

2026年3月6日在汉阴县第十九届

人民代表大会第六次会议上

汉阴县财政局局长 李 鹏

各位代表：

  受县人民政府委托，现将汉阴县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算(草案)报告如下，请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

  一、2025年财政预算执行情况

  2025年，在县委的坚强领导下，在县人大的监督指导和县政协的大力支持下，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，紧紧围绕全县中心工作和高质量发展首要任务，持续深化“三个年”活动、聚力打好“八场硬仗”，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，财政运行总体保持平稳，重点支出保障有力，风险防控扎实有效，治理效能持续提升，为县域经济社会高质量发展提供了坚实的财政保障。

  (一)全县财政总收入完成情况

  2025年，全县财政总收入完成42890万元，占预算调整数50890万元的84.28%，其中：税务部门完成27722万元，占预算调整数33670万元的82.33 %;财政部门完成8727万元，占预算调整数5490万元的158.96 %;自然资源部门完成4674万元，占预算调整数1亿元的46.74 %;住建部门完成1211万元，占预算调整数1200万元的100.92 %;水利部门完成99万元，占预算调整数280万元的35.36 %;林业部门完成457万元，占预算调整数250万元的182.8%。

  (二)全县财政一般公共预算收支完成情况

  1.全县地方财政一般公共预算收入完成情况

  2025年，全县地方财政一般公共预算收入完成17354万元(其中：镇级收入1499万元)，占年预算数17600万元的98.6 %。其中：税收收入完成10933万元，占年预算数12800万元的85.41%;非税收入完成6421万元，占年预算数4800万元的133.77 %。税收与非税占比为63:37(具体情况见表一)。

  2.全县财政一般公共预算收入完成情况

  2025年，全县财政一般公共预算收入完成282002万元，占预算调整数282000万元的100 %。其财力收入构成为：全县地方财政一般公共预算收入17354万元，上级一般性转移支付补助收入126380万元，上级下达专项转移支付补助收入129088万元，新增一般债券收入11700万元，动用上年结转资金2075万元，减上解支出4595万元(具体情况见表一)。

  3.全县财政一般公共预算支出完成情况

  2025年，全县财政一般公共预算支出完成282002万元，占预算调整数282000万元的100 %，比2024年全县财政一般公共预算支出285000万元减支2998万元，同比下降1.05 %。其中：一般公共服务支出28614万元，国防与公共安全支出8662万元，教育支出65731万元，科学技术支出790万元，文化旅游体育与传媒支出2139万元，社会保障和就业支出41637万元，卫生健康支出17897万元，节能环保支出14403万元，城乡社区支出6266万元，农林水支出58901万元，交通运输支出19036万元，资源勘探信息等支出2462万元，商业服务业等支出446万元，金融支出130万元，自然资源海洋气象等支出2385万元，住房保障支出6030万元，灾害防治及应急管理支出2058万元，债务付息及发行费支出3765万元，其他支出650万元(具体情况见表二)。

  2025年，全县民生支出235661万元，占全县财政一般公共预算支出的83.57%。全县“三公”经费支出725.48万元，比上年1077.27万元减少351.79万元，同比下降32.66%。其中：因公出国(境)费用支出0万元，比上年减少13.49万元，公务车辆购置及运行费用支出524.05万元，比上年799.86万元减少275.81万元，同比下降34.48%;公务接待费支出201.43万元，比上年263.92万元减少62.49万元，同比下降23.68%。全县财政一般公共预算收支平衡情况：2025年，全县财政一般公共预算收入完成282002万元，全县财政一般公共预算支出完成282002万元，收支平衡。

  (三)县本级财政一般公共预算(部门预算)收支完成情况

  1.县本级地方财政一般公共预算收入完成情况

  2025年，县本级地方财政一般公共预算收入完成15855万元，占年预算数15900万元的99.72%，其中：税收收入完成9912万元，占年预算数11400万元的86.95% ，非税收入完成5943万元，占年预算数4500万元的132.07 %。

  2.县本级财政一般公共预算收入完成情况

  2025年，县本级财政一般公共预算收入完成245102万元，占年预算数258300万元的94.89%。其财力收入构成为：县本级地方财政一般公共预算收入15855万元，上级一般性转移支付补助收入126380万元，上级下达专项转移支付补助收入129088万元，新增一般债券收入11700万元，动用上年结转资金2075万元，减补助镇级支出35401万元，减上解支出4595万元(具体情况见表三)。

  3.县本级财政一般公共预算支出完成情况

  2025年，县本级财政一般公共预算支出完成245102万元，占年预算数258300万元的94.89%(具体情况见表四)。

  (四)政府性基金预算收支完成情况

  2025年，全县政府性基金总收入完成47823万元，占年预算数49000万元的97.6%，占预算调整数40000万元的119.56%，其中：县本级基金收入完成6262万元，上级补助基金收入6783万元，新增专项债券收入13800万元，转贷再融资专项债券收入680万元，调入资金11481万元，上年结余结转收入8817万元(具体情况见表五)。

  2025年，全县政府性基金总支出完成37526万元，占年预算数49000万元的76.58%，占预算调整数40000万元的93.82%，年末累计结余10297万元(具体情况见表五)。

  (五)国有资本经营预算收支完成情况

  2025年，全县国有资本经营预算收入完成2447.55万元，国有资本经营预算支出完成1434万元，年末累计结余1013.55万元(具体情况见表六)。

  (六)社会保险基金预算收支完成情况

  2025年，社会保险基金预算收入完成43344.32万元，支出完成40304.44万元，当年收支结余3039.88万元，加上年结余39634.18万元，年末累计结余42674.06万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入18091.18万元，支出14918.17万元，当年收支结余3173.01万元，加上年结余37260.05万元，年末累计结余40433.06万元。机关事业单位养老保险基金收入25253.14万元，支出25386.27万元，当年收支结余-133.13万元，加上年结余2374.13万元，年末累计结余2241万元(具体情况见表七至表九)。

  (七)政府性债务管理情况

  2025年，共争取上级财政下达我县政府性债券资金43680万元，其中：新增一般债券资金11700万元，新增专项债券资金13800万元，新增再融资债券资金18180万元。比2024年政府债券资金62638万元减少18958万元，下降30.27%。按上级文件规定，新增一般债券资金11700万元，纳入一般公共预算统筹安排;新增专项债券资金13800万元，纳入政府性基金管理;再融资债券资金18180万元，用于偿还到期政府债券本金和置换政府存量债务。2025年政府法定债务还本付息共计28816.92万元，其中：再融资债券偿还13180万元，自行偿还15636.92万元。

  当前全县财政收支决算工作和省对县结算对账尚在进行，最终数据将会有所变化，待决算汇审编制完成后，届时再按程序向县委、县人大常委会专题报告。

  二、2025年财政工作主要成效

  2025年是“十四五”规划收官之年，也是“十五五”谋篇布局的关键之年。一年以来，面对严峻复杂的经济形势和收支矛盾凸显的双重压力，县财政部门难中求成、砥砺奋进，全力稳收支、促发展、保民生、优治理、防风险、强监管，为全县经济平稳运行提供了坚强的财力支撑。

  (一)狠抓收支提质增效，财政运行稳中有进。一是收支运行质效双升。严格落实财税及征管部门“月碰头”工作机制，坚持开源与挖潜并举，确保应收尽收。全年完成一般公共预算收入17354万元，同比增长3.92%。其中税收收入完成10933万元，同比增长5.88%，非税收入完成6421万元，税收与非税收入占比63:37.同时在财政“紧平衡”形势下仍保持必要的支出强度，全年一般公共预算支出完成282002万元，圆满完成全年收支任务，实现了财政运行总体平稳。二是资金争取成效显著。2025年共争取到位中省市各类资金285400万元，争取到位各类政府债券资金43680万元，有效保障了全县重大项目建设和重点领域支出需求。三是财政资源统筹有力。加强各类沉淀资金清理收缴，制定印发《汉阴县财政存量资金收缴管理办法》，全年收缴存量资金3622万元，有效缓解了财政收支压力。

  (二)精准施策服务大局，重点支出保障有力。一是聚焦产业转型，在培育新质生产力上精准发力。全年安排科技研发及创新引导专项资金300万元，精准支持企业技术改造与研发攻关。安排中小企业发展基金1500万元用于企业扶持奖励及新材料产业发展，有效激发了市场主体活力。深化政银企合作机制，推动县政府与西安银行安康分行签订《“政企快贷”业务合作协议》，组织召开融资对接推进会4场，帮助企业获得授信额度1.2亿元，切实缓解了中小企业融资难题。二是聚力项目攻坚，在筑牢稳增长根基上持续用力。主动对接国家和省市政策投向，全力保障重点项目建设资金需求，成功争取并拨付S213凤凰山隧道及引线工程专项资金9862万元、城市更新中央基建投资5364万元、工业稳增长专项资金796.56万元。规范高效使用地方政府专项债券资金1.38亿元，精准投向城乡冷链物流基础设施、农业、水利关键领域。三是聚力乡村全面振兴，在厚植现代化基础上全面加力。全年统筹投入财政衔接推进乡村振兴补助资金2.03亿元，重点支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、“千万工程”示范村创建、特色产业发展及村集体经济壮大。财政衔接资金绩效评价考核荣获“八连优”。

  (三)聚力增进民生福祉，筑牢惠民保障根基。始终坚持以人民为中心的发展思想，持续加大民生投入。全年民生支出完成235661万元，占一般公共预算支出的83.57%。一是优先保障教育，推动教育优质均衡发展。严格落实“两个只增不减”，保障教育经费65731万元，支持基础教育薄弱环节改善及高中办学条件提升，积极落实各学段资助政策，支持学前教育普及普惠创建顺利通过省级评估验收。二是聚焦医疗改革，支持卫生事业健康发展。统筹安排资金1.3亿元，全力支持医共体建设、医疗机构能力提升、公共卫生管理等卫生健康事业。进一步提高基层医疗卫生服务能力，为群众提供优质高效的医疗服务。三是兜牢民生底线，构建完善社会保障体系。严格落实各项社保政策，确保养老金、困难群众救助补助、优抚等资金按时足额发放到位。全年累计拨付困难群众救助补助资金1.24亿元，共发放养老金、高龄补贴、优抚等各类补助资金4.43亿元，首次发放育儿补贴2100万元，惠及全县6570人。高效推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理工作，精准足额发放58项惠农资金29780万元，不折不扣地把党的惠民惠农政策落到实处。四是繁荣文体事业，丰富群众精神文化生活。安排文化旅游发展资金1000万元，圆满保障五赛一节一季、村超陕西汉阴联赛、汽车登山赛等品牌赛事，为区域消费经济注入强劲动力，有效促进了文体旅融合发展，切实增强群众的文化获得感、幸福感。

  (四)深化改革创新实践，提升系统治理效能。一是深化预算绩效管理改革，提升资金使用质效。精心选取2024年6个重点项目开展绩效评价工作，涉及评价金额2.44亿元，对全县2018年以来36个政府专项债券项目进行全面核查，将绩效评价与核查结果作为下年度预算安排和政策调整的重要依据，政府综合财务报告、财政决算等工作再获市级通报表扬。二是纵深推进国企改革，增强县属国有企业发展活力与竞争力。紧扣国企改革深化提升行动要求，制定并落实“三色管理”台账，全年完成重点改革任务24项。指导县属国有企业围绕园区经济、乡村振兴、文旅交通等六大业务板块优化布局，主动服务县域发展大局。全年县属国有企业资产总额达52.79亿元，实现营业收入4.21亿元，上缴税费1025万元，上缴国有资本收益208万元，资产负债率控制在合理区间，市场化运营能力和造血功能逐步增强。三是创新国有资产监管机制，促进国有资产保值增值。全面加强全县“公物仓”建设与运营，制定印发《汉阴县行政事业单位国有资产公物仓管理暂行办法》，全面推行“虚拟仓为主、实体仓为辅”的双仓管理模式，2025年纳入公物仓管理资产805件、价值约113.88万元，已调剂35批次，共计685件、价值约55.24万元。四是全面优化财政投资评审和政府采购服务，持续优化营商环境。全年共完成财政投资项目评审802项，评审项目预算总金额16.54亿元，审减资金2.61亿元，审减率达15.8%，严格执行政府采购法律法规，全面推广电子化采购，创新推行政府采购信息公开“双色预警机制”，提升信息透明度。2025年办结政府采购项目备案计划571笔，备案金额3.26亿元，实际采购金额3.07亿元，节支率达5.83%，限额标准以上项目中预留中小(微)企业采购金额2.74亿元，占比89%，不断支持中小企业发展，助力企业纾困。

  (五)聚焦风险常态防控，筑牢安全长效底线。一是兜牢兜实“三保”底线。在财力及库款调度异常困难的情况下，优先保障“三保”支出15.76亿元，确保全县人员、运转、民生配套足额落实。二是严格政府债务管理。按照“去存量、控增量、严管理、防风险”的要求，全面加强债务化解和风险防控工作。起草制定了“一揽子”化债“1+7”化债方案，建立横向到边、纵向到底的全口径债务管理系统，全年按期足额偿还各类政府债务本息31994.94万元，债务风险总体可控。三是加大财会监督力度。扎实开展乡村振兴资金使用监管专项整治工作，发现问题整改31个，建章立制5项，办理实事2件，移交线索1条。聚焦群众反映强烈的重点领域，对预决算公开、公务员工资津补贴、衔接资金、高标准农田建设、营养膳食改善、殡葬改革等方面开展监督检查，进一步规范财政资金使用管理。四是加强新兴领域风险管控。建立国有企业重大事项报告制度，将资产负债率纳入县属国有企业年度目标责任及企业负责人业绩考核指标，倒逼企业加强债务管控与风险防控。

  在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县财政工作仍然面临诸多困难与挑战。主要是：收入增速放缓与刚性支出增长并存，“三保”、偿债等压力持续加大，预算平衡异常艰难;在严守风险底线前提下，债务化解与发展的平衡难度加大，支撑高质量发展所需资金保障面临现实挑战;绩效理念和结果的刚性约束仍需加强，资金使用效益有提升空间。在今后的工作中，我们将靶向施策、精准发力，逐步加以解决。

  三、2026年财政工作的指导思想、预期目标及基本原则

  (一)指导思想

  2026年全县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十届四中全会精神和中央经济工作会议、中省市财政工作会议精神，强化财政资源和预算统筹，深化财税体制改革，加强财政科学管理，严肃财经纪律，提高资金使用效益，持续用力防范化解重点领域风险，确保财政平稳运行，为促进全县经济社会持续健康发展提供坚强的财力保障。

  (二)预期目标

  ——全县财政总收入计划完成5.425亿元，与上年基本持平;

  ——全县地方财政一般公共预算收入计划完成1.78亿元，同口径增长3%;全县财政一般公共预算收入、支出计划28.4亿元，当年实现收支平衡;

  ——全县政府性基金预算收入、支出计划完成6亿元，当年实现收支平衡;

  ——全县国有资本经营预算收入、支出计划完成1223.95万元，当年实现收支平衡;

  ——全县社会保险基金预算收入计划完成46219.12万元，支出计划完成43900.64万元，当年实现收支略有结余，风险可控。

  (三)预算编制管理的基本原则

  1.全面完整，应编尽编。坚持量入为出，编准编细支出预算，严控代编预算规模，进一步提高部门预算完整性、规范性。

  2.有保有压，突出重点。坚持政府“过紧日子”常态化思维，优先“保基本民生、保工资、保运转”，强化刚性支出预算，集中财力保障县委、县政府安排的重点工作和重大决策的落实。

  3.强化统筹，注重绩效。牢固树立绩效理念，完善绩效评价与预算安排挂钩机制，提高资金使用效益。

  四、2026年财政预算收支安排计划

  (一)全县财政总收入安排计划

  2026年全县财政总收入计划54250万元，其中：税务部门31820万元，财政部门5800万元，自然资源部门14900万元，住建部门1200万元，水利部门280万元，林业部门250万元。

  (二)全县财政一般公共预算收支安排计划

  2026年全县地方财政一般公共预算收入计划17800万元(其中：县本级收入16300万元，镇级收入1500万元)，同口径增长3%，其中：税务部门11900万元，财政部门4550万元，住建部门600万元，自然资源部门500万元，水利部门100万元，林业部门150万元。主要收入项目安排是：税收收入11200万元，非税收入6600万元。

  2026年全县地方财政一般公共预算收入计划17800万元，上级一般性转移支付补助收入计划114911万元，上级预算内下达专项资金(专项转移支付)收入计划130000万元，一般债券收入计划8000万元，暂列调入资金5822万元，上年结余结转收入7467万元，当年收入合计284000万元。其中：县本级财力260200万元，镇级财力23800万元(具体情况见表十至表十一)。

  2026年全县财政一般公共预算支出计划安排284000万元，分项目支出为：①人员经费支出79590万元;②公用运转经费支出3696万元;③县级财政专项资金支出66514万元;④上级财政专项资金计划列支130000万元;⑤上解支出4200万元(具体情况见表十二)。

  (三)县本级财政一般公共预算(部门预算)收支安排计划

  2026年，县本级地方财政一般公共预算收入计划16300万元，同比增长2.52%。主要收入项目安排是：税收收入10000万元，非税收入6300万元(具体情况见表十一)。

  2026年县本级财政一般公共预算(部门预算)支出计划256000万元。支出项目计划安排为：①人员经费支出67133万元;②公用运转经费支出1862万元;③县本级财政专项资金支出57005万元;④上级财政专项资金计划列支130000万元。上解支出4200万元，全年县本级支出总计260200万元(具体情况见表十二至表十三)。

  (四)政府性基金预算收支安排计划

  2026年，全县政府性基金预算收入计划60000万元，其中：县本级政府性基金收入16000万元，争取上级政府性基金收入2703万元，争取新增专项债券资金收入31000万元，上年结余资金10297万元。

  2026年，全县政府性基金预算支出计划60000万元，其中：县本级政府性基金支出16000万元，上级政府性基金支出2703万元，新增专项债券资金支出31000万元，上年结余资金10297万元(具体情况见表十五)。

  (五)国有资本经营预算收支安排计划

  2026年国有资本经营预算收入计划1223.95万元，其中：国有资本经营预算转移支付收入10万元，其他国有资本经营预算收入200万元，以前年度结余1013.95万元。2026年国有资本经营预算支出计划1223.95万元(具体情况见表十六)。

  (六)社会保险基金预算收支安排计划

  2026年社会保险基金预算收支按照统筹级次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡、略有结余。主要包括城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金两项社会保险基金。

  2026年，城乡居民基本养老保险基金收入计划20364.16万元，支出计划17475.98万元;机关事业单位基本养老保险基金收入计划25854.96万元，支出计划26424.66万元。

  根据以上安排，2026年社会保险基金预算总收入计划46219.12万元，总支出计划43900.64万元，收支相抵，当年预计结余2318.48万元，加上年结余42674.06万元，预计年末累计结余44992.54万元(具体情况见表十七至表十九)。

  五、2026年财政工作的主要措施

  2026年，我们将抢抓积极财政政策落地见效的机遇，以“三保”为底线、增收为核心、节支为支撑、改革为动力、风险防范为保障，重点抓好以下工作：

  (一)聚焦财源培育，增强发展后劲。加强重点税源培植与服务，精准施策支持实体经济，夯实收入基础。创新财政支持产业发展方式，更多运用基金、贴息、担保等市场化手段，吸引社会资本，培育新的税收增长点。积极对接国家财政政策导向，建立并动态更新《汉阴县承接积极财政政策清单》，最大化争取上级资金，做实做优财政“增量”。

  (二)聚焦统筹保障，优化支出结构。紧扣国家“总体支出力度只增不减、重点领域保障只强不弱”要求，坚持有保有压、突出重点，坚决落实过紧日子要求，全面贯彻落实中央经济工作会议精神、中省财政工作会议精神及县委十六届十六次全会暨县委经济工作会议精神，深化财税体制改革，以精细化预算编制强化预算刚性约束，大力压减非急需非刚性支出，集中财力保障“三保”、重大战略和民生实事。强化“四本预算”统筹，抢抓国有资源、资产、资金全面摸底清查及盘活机遇，全面提升财政资源质效。

  (三)聚焦改革增效，提升治理能力。围绕省财政厅“七个加力提效”要求，以深化财税改革破解发展难题，以科学精细管理提升效能，结合全省财政科学管理试点推进工作，科学编制2026年部门预算，将绩效目标作为财政资金分配和项目遴选的重要标准。建立起科学化财政管理体系。持续推进国资国企改革，提升县属国企运营能力。

  (四)聚焦风险防控，筑牢安全底线。严格落实省市加强财政管理提升资金使用质效的会议精神，提升财会监督整体效能，完善常态化监测预警机制，牢牢守住“三保”底线。加强国库管理和暂付款清理工作，确保财政稳健可持续运行。扛牢债务化解主责，坚决遏制新增隐性债务。认真学习贯彻《安康市地方政府专项债务管理办法》，充分发挥专项债券的积极作用。建立健全债券资金绩效管理机制，完善政府债务偿还机制，牢牢守住不发生系统性风险底线。

  各位代表，2026年是“十五五”规划的开局之年，更是深化落实党的二十届四中全会部署、以财税改革赋能高质量发展、扎实推进县域中国式现代化建设的关键之年。我们将在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，凝心聚力、实干笃行，精准践行“总量增加、结构更优、效益更好、动能更强”的积极财政政策导向，推动财政工作提质增效、实干争先，为聚力建设锦绣汉阴筑牢财政支撑!

  附件：2026年预算执行情况表（表1至表28）.xls