关于观音河镇2014年财政预算执行情况和2015年财政预算(草案)的报告

各位代表：

  受镇人民政府的委托，现将2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案报告如下，请予审议，并请各位列席人员提出意见。

  一、2014年财政预算执行情况

  2014年在镇党委政府的坚强领导下，在镇人大的依法监督下，在各位代表的大力支持下，全镇财政工作以年初人代会确定的任务为目标，积极组织税收收入，严格执行支出预算，加强财政监督管理，增强支出保障能力，财政工作平稳有序。

  (一)财政收入完成情况：

  2014年，全镇完成一般预算收入57.11万元，占县下达任务数(48万元)的120%。收入分项目完成情况：

  1、税收收入完成51.9万元，占年初预算的111%。其中：耕地占用税完成22.16万元;契税完成0.91万元;烟叶特产税完成28.83万元。

  2、非税收入完成5.21万元，占年初任务数的521%。

  (二)财政支出执行情况：

  2014年，全镇累计完成一般预算支出381.29万元，占年度预算的98%，比上年同期减少12%，支出分大项执行情况具体是：

  政府办公室事务163.31万元,比上年同期减少17%;财政事务22.30万元，比上年同期减少40%;人口与计划生育26.61万元，与上年同期基本持平;其他一般公共服务14.63万元，比上年同期增长31%，增长原因主要是人员的调入;文化体育与传媒12.75万元，比上年同期减少13%;社会保障和就业17.44万元，与上年同期相比基本持平;城镇社区管理事务13.37万元，比上年同期减少15%;农林水事务36.45万元，比上年同期减少24%;村级支出60.89万元，比上年同期增长21%，增长原因主要是村干部报酬有所增长;住房公积金支出7.51万元;医疗保险支出6.03万元。

  需要说明的是，自2014年我镇按照上级各部门相关要求，严格履行“三公”经费等相关支出的管理，极大程度上控制了“三公”经费支出，杜绝了违规支出、铺张浪费的现象的发生，使我镇有限的财力发挥了最大的效益。2014年度我镇“三公”经费支出仅为19.52万元，其中：公务接待费用较上年相比降低77%，公车运行维护费较上年降低35%，无县境外公务外出费用;2014年镇村两级共化解历史债务 65.1 万元。

  2014年，全镇财政预算执行整体情况良好，税收收入增长幅度较快，占收入比重进一步提高，支出方面确保了农业、社保、计生、村级等重点支出，同时对经济社会建设方面给予了有力保障。

  二、财政预算执行中的主要工作

  (一)狠抓财政收入征管，强化财政科学化、精细化管理

  2014年，一如既往的抓好烤烟、魔芋、畜牧、林果等产业建设，做好耕地占用税、契税清理收缴工作，进一步提高税收收入比重;同时，严格规范收费项目和行为，依法征收非税收入，严格执行“收支两条线”规定，定期清理收费票据，保证其他收入及时足额入库。在抓好收入的同时，科学化、精细化管理各项支出，提高预算约束力，统一集中管理三公经费，严格控制招待费、车辆费用、会议费、通讯费等一般性支出，对各项资金的报账、使用按各项制度、规定严格审核，确保各项支出规范、安全、有效。

  (二)加大监管力度，及时兑付各项惠民资金

  我所高度重视各类惠民资金的兑付工作，利用会议、标语、宣传栏、宣传单等形式经常性地开展新政策宣传，及时解答群众的疑问和问题;同时严格按照县级要求，认真做好惠农补贴资金“一折通”兑付表册审核、录入、上报工作，确保各类补贴资金及时足额发放到农户手中;及时拨付各类社保和救灾资金，并跟踪监督，严格审核，确保专款专用。2014年共兑付各项惠农资金304.40万元(其中退耕还林补贴124.58万元，农资综合补贴119.41万元，水稻、玉米良种补贴8.93万元，库区移民直补51.48万元);兑付各类社保资金 236.68 万元(其中城市低保3.32万元，农村低保103.97万元，五保110.34万元，优抚19.05万元)。

  (三)加强村级资金监管

  一是组织学习村级财务管理制度，严禁私设“小金库”、隐瞒收入、套取资金等现象;二是进一步规范村级资金办理和报账审核程序，对不合规、不合理支出坚决不予报账;三是督促村级定期进行财务公开，积极引导村级化解债务。

  各位代表，2014年全镇财政运行状况是良好的，但我们也应清醒地认识到，财政工作与镇党委的要求、人民群众的期盼，还存在着一些比较突出的问题。一是外部环境复杂严峻，制约我镇经济发展面困难较多，规模经济、新增税源不够，地方财政增收压力继续加大;二是各种社会矛盾相继凸现，财政的保障范围不断扩大，财政刚性支出大幅增加;三是财政管理职能在不断转变，预算执行存在一定偏差，财政管理水平还有待于提高。这些问题，我们要继续采取有效措施，认真加以解决。

  三、2015年财政预算草案

  2015年是全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会精神、全面深化改革的一年，根据中央、省、市、县经济工作会议精神，结合我镇实际，2015年我镇财政工作的指导思想是：深入贯彻落实党的十八届三中、四中全会精神，贯彻落实县财政工作会议精神，把“稳增长、调结构、促改革、惠民生 ”做为2015年财政工作总体思路，以优化投资环境为抓手，推动重点建设项目顺利实施;以提升人居环境为标准，统筹谋划，协同推进财政预算管理体制改革;优化财政支出结构，推进预算公开透明;加强地方政府性债务管理，促进经济持续健康发展、社会和谐稳定;严肃财经纪律，规范财务行为，提高财政科学化精细化管理水平。

  根据上述工作要求，2015年全镇财政总收入安排409.7万元，其中:地方财政收入40万元(耕地占用税8万元，契税2万元，烟叶特产税23万元，非税收入7万元)，上级补助收入369.7万元。

  2015年我镇支出总财力安排为409.7万元，本着“保增长、保运转、保民生”的原则，具体分大类情况是：民生工程支出5.31万元(上年无预算，不可比);偿债准备金40万元(与上年同口径比增长23%);工会经费5万元(上年无预算，不可比);农村基础设施建设专项资金10万元(上年无预算，不可比);村级支出62.8万元(与上年基本持平)。镇本级一般预算支出286.59万元，与上年同口径(2014年预算)相比基本持平。镇本级一般预算支出分大类情况是：政府办公厅事务142.81万元，与上年同口径比增长11%，(增长原因主要是人员的调入);财政事务26.62万元，与上年同口径相比减少6%;人口与计划生育服务26.87万元，与上年同口径相比基本持平;其他一般公共服务16.32万元，与上年同口径相比基本持平;社会保障和就业14.03万元，与上年同口径相比减少20%(人员调出);城乡社区管理事务8.39万元，与上年同口径相比基本持平;文化体育与传媒广播影视支出13.53万元，与上年同口径相比增长52%(增长原因是人员调入以及省级文化先进县创建经费的预算增加);农林水事务支出38.02万元，与上年同口径相比基本持平。需要说明的是，根据严格控制“三公经费”支出的要求，总结上年度管理经验，今年各站办所不再预算“三公经费”，统一由党政办集中管理，2015年“三公经费”支出预算5.4万元，较上年相比缩减25%。

  2015年是全面贯彻落实党的十八届三中、四中全会精神的关键之年，做好今年的财政工作，意义非常重要。要切实完成好今年的财政工作任务，我们必须要抓好以下几方面工作：

  1、拓宽税源税基，强化收入征管。2015年我们将继续围绕镇党委政府发展的战略，努力培植壮大地方财源，抓好收入征管工作，服务于发展大局;注重优化收入结构，坚持税费并举，规范非税收入的征缴，坚持抓大不放小，健全税源台帐，增强工作的预见性，促进经济持续健康的发展，壮大地方财政实力。

  2.加大民生投入，不断推动社会事业发展。进一步调整优化支出结构，集中财力向民生、社会保障、基础设施建设等方面倾斜，努力实现财政基本公共服务均等化。

  3、深化各项改革，不断提高财政管理水平。及时、足额落实镇村基本财力保障资金，不断提高保障水平;镇政府所有收入和支出都纳入预算管理，经镇人民代表大会批准的预算，非经法定程序不得改变;镇人民政府不得违反国家规定举借债务或者为任何单位和个人的债务提供担保;严肃财经纪强化财政监督职能，加大对财政资金分配使用情况的监管，防范各种违法违纪现象。

  4、构建和谐财政，不断加强作风建设。扎实推进财政所机关效能建设，求实创新，敢于争先，积极培育更加和谐顺畅的理财环境。切实转变机关作风。树立窗口意识、形象意识、服务意识，提高服务效能。

  5、严格控制“三公”经费支出，重点保证公共事业、民生、“三农”支出

  按照县财政预算编制要求，进一步优化支出结构，严格预算约束，严格审核支出标准，努力缩减和控制办公、招待、车辆、会议等“三公”支出，将有限的财力加大公共服务、民生保障、“三农”等方面的投入。(2015年上半年已化解历史债务93.25万元)

  各位代表：2015年我镇财政工作改革与发展的任务依然艰巨而光荣，我们将在镇党委政府的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，深入贯彻落实“三严三实”要求，狠抓机遇、求真务实、开拓创新、扎实工作，为观音河经济社会发展做出新的贡献。