观音河镇2015年财政预算执行情况和2016年财政预算报告

  一、2015年财政预算执行情况

  2015年在镇党委政府的坚强领导下，在镇人大的依法监督下，在各位代表的大力支持下，全镇财政工作紧紧围绕全镇工作大局，紧扣“稳增长、调结构、促改革、惠民生”的总体要求，以年初人代会确定的任务为目标，积极培育财源、大力组织收入、狠抓资金争取、优化支出结构、强化财政监督，增强支出保障能力，较好的完成了年初人代会确定的财政预算收支目标任务，各项工作取得了一定成绩、有力促进了全镇经济社会健康平稳发展。

  二、财政收入完成情况

  2015年，全镇完成一般预算收入42.46万元，占县下达任务数(40万元)的106%。收入分项目完成情况：

  1、税收收入完成39.64万元，占年初预算的120%。其中：耕地占用税完成12.53万元;契税完成0.01万元;烟叶特产税完成27.1万元。

  2、非税收入完成2.82万元，占年初任务数的40%。

  三、财政支出执行情况：

  2015年，全镇累计完成一般预算支出635.95万元，占年度预算的152%，增加的原因主要是工资调整，人员工资增加以及新调入人员较多。支出分大项执行情况具体是：

  1、政府办公厅事务347.15万元。

  2、财政事务28.15万元。

  3、人口与计划生育30.09万元;

  4、其他一般公共服务14.63万元;

  5、文化体育与传媒18.57万元;

  6、社会保障和就业45.08万元;

  7、农林水事务137.93万元(含村级106.82万元);

  8、住房公积金支出17.05万元;

  9、医疗保险支出11.93万元

  需要说明的是， 2015年我镇按照上级各部门相关要求，严格履行“三公”经费等相关支出的管理，极大程度上控制了“三公”经费支出，杜绝了违规支出、铺张浪费的现象的发生，使我镇有限的财力发挥了最大的效益。2015年度我镇“三公”经费支出仅为11.65万元，其中：公务接待费支出5.46万元，较上年相比降低48%，公车运行维护费6.19万元，较上年降低57%，未发生因公出国(境)费用;2015年镇村两级共化解历史债务208.22万元(年初原有债务450.86万元，镇村两级化解债务208.22万元，剩余债务242.64元)，债务形成主要以集镇建设为主。

  2015年，全镇财政预算执行整体情况良好，税收收入稳步增长，收入比重进一步提高，支出方面确保了农林水、社保、计生、村级等重点支出，同时对经济社会建设方面给予了有力保障。

  四、财政预算执行中的主要工作：

  (一)狠抓财政收入征管，确保民生支出更加有力。

  2015年，在抓好烤烟、魔芋、畜牧、林果等产业建设的同时，进一步做好耕地占用税、契税清理收缴工作，做到应收尽收;严格规范收费项目和行为，依法征收非税收入，严格执行“收支两条线”规定，定期清理收费票据，保证其他收入及时足额入库;在抓好收入的同时，科学化、精细化管理各项支出，提高预算约束力，统一集中管理三公经费，严格控制招待费、车辆费用、会议费、通讯费等一般性支出，对各项资金的报账、使用按各项制度、规定严格审核，确保各项支出规范、安全、有效。在确保上级财政专项资金专款专用的基础上，我镇财政不断优化支出结构，将有限的财力向重点领域倾斜：一是不断加大民生投入，在保工资、保运转的基础上，将节省出来的30万元运转资金用于集镇建设等项目上，全面落实了社会保障、住房保障、环境保护、美丽乡村等领域的支出;二是不断加大社会事业投入，大力支持了计划生育、民政慈善、防灾减灾、安全生产、市场监管、信访维稳等社会各项事业的健康协调发展。

  (二)加大财政监督、监管力度，及时兑付各项惠民资金

  一是始终注重加强与上级主管部门及镇人大等部门的协作配合，建立经常性的联系和信息共享，发挥了联动作用，增强了监督效果;二是坚持“有预算不超支、无预算不开支”，强化预算约束力、严格预算单位会审制度，完善内部机制;三是经常性利用会议、标语、宣传栏、宣传单等形式开展新政策宣传，及时解答群众的疑问和问题，同时严格按照县级要求，认真做好惠农补贴资金“一折通”兑付表册审核、录入、上报工作，确保各类补贴资金及时足额发放到农户手中;四是加快、简化拨付各类项目资金、专项资金、民生资金的支出进度，并跟踪监督，严格审核，确保专款专用。2015年共兑付各项惠农资金412.23万元。

  (三)提高自身管理水平、

  一是加强自身业务知识的学习及业务实行分事行权、分岗设权、分级授权，构建财政运行风险事前防范、事中控制、事后监管和纠正查处的动态过程和机制，及时堵塞漏洞，防止权力滥用，强化权力约束，提高财政管理水平;二是进一步规范村级资金办理和报账审核程序，组织学习村级财务管理制度，严禁私设“小金库”、隐瞒收入、套取资金等现象;对不合法、不合理支出坚决不予报账;三是及时督促村级定期进行财务公开，积极引导村级化解债务。

  各位代表，2015年全镇财政运行状况是良好的，在取得以上成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作与镇党委的要求、人民群众的期盼，还存在着一些比较突出的问题，主要表现在以下几个方面：一是外部环境复杂严峻，制约我镇经济发展面困难较多，规模经济、新增税源不够，地方财政增收压力继续加大;二是各种社会矛盾相继凸现，财政的保障范围不断扩大，财政刚性支出大幅增加;三是财政管理职能在不断转变，预算执行存在一定偏差，财政管理水平还有待于提高。这些问题，我们要继续采取有效措施，认真加以解决。

  五、2016年财政预算草案

  2016年是全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中全会精神、全面深化改革的一年，根据中央、省、市、县经济工作会议精神，结合我镇实际，2016年我镇财政工作的指导思想是：深入贯彻落实党的十八届五中全会精神，以脱贫攻坚统揽全镇经济社会发展全局，把“抓产业、转作风、搞服务、促增收”做为2016年工作目标，以优化投资环境为抓手，推动重点建设项目顺利实施;以提升人居环境为标准，统筹谋划，协同推进财政预算管理体制改革;优化财政支出结构，推进预、决算公开、透明，实行三个坚持编制预算(即：坚持“人员经费按实际、公用经费按定额、专项经费按规定、资产配置按标准、政府采购按计划”的原则;坚持统筹兼顾、量力而行、量财办事、收支平衡、不列赤字的原则;坚持整合使用、保障民生、强化监管、提高绩效、防范风险的原则);加强地方政府性债务管理，促进经济持续健康发展、社会和谐稳定;严肃财经纪律，规范财务行为，提高财政科学化精细化管理水平。

  根据上述工作要求，2016年全镇财政总收入安排605.18万元，其中:地方财政收入43万元(耕地占用税9.5万元，契税 0.5万元，烟叶特产税25万元，非税收入8万元)，上级补助收入562.18万元。

  2016年我镇支出总财力安排为605.18万元，本着“保增长、保运转、保民生”的原则，具体分大类情况是：民生工程支出6万元;偿债准备金8万元;工会经费5万元;村级支出128.31万元。镇本级一般预算支出457.88万元。镇本级一般预算支出分大类情况是：政府办公厅事务167.28万元，与上年同口径比增长15%，(增长原因主要是人员的调入);财政事务33万元，与上年同口径相比增加20%;人大事务13.25万元;市场监督管理事务5.75万元;其他事务71.93万元;社会保障和就业21.44万元，与上年同口径相比增加24%(增长原因主要是人员调入);农林水事务支出61.97万元，与上年同口径相比增加50%(增长原因主要是人员调入);公共事业支出19.07万元;社会综合治理支出26.72万元。

  2016年是全面贯彻落实党的十八届三中、四中、五中全会精神的关键之年，是实施“十三五”规划的开局之年，做好今年的财政工作，意义非常重要。要切实完成好今年的财政工作任务，我们必须要抓好以下几方面工作：

  一是抓收入、保增长、确保完成全年目标任务。2016年将继续围绕镇党委政府发展的战略，努力培植壮大地方财源，抓好收入征管工作，服务于发展大局;注重优化收入结构，及时分解收入计划，健全税源台账，完善收入征管办法，坚持抓大不放小，增强工作的预见性，同事继续积极盘活存量资金，发挥“沉睡”资金使用效益来促进我镇经济持续健康的发展，壮大地方财政实力。

  二是严格控制“三公”经费支出，重点保证公共事业、 “三农”支出。按照县财政预算编制要求，认真贯彻执行中省市县出台的厉行节约、反对浪费各项规定，严格执行公务接待费、会议费、培训会“三个清单”制度、从严控制“三公经费”、差旅费、会议费及办公费等一般性支出、切实降低行政运行成本，通过优化支出结构，确保公共事业、 “三农”等方面的投入。

  三是加大民生投入，不断推动社会事业发展。进一步调整优化支出结构，以精准扶贫、精准脱贫为主线，集中财力向民生、社会保障、基础设施建设、产业建设等方面倾斜，确保脱贫攻坚战的顺利完成。同时，要全面落实城乡低保、五保、养老、失业、优抚、大病医疗救助、困难群众临时生活救助、贫困残疾人生活补贴等民生政策，提升基本民生保障能力，促进社会又好又快发展。

  四是加强村财镇管及镇村审计工作。为了进一步规范村级财务管理，给群众一个明白、还村级一个清白，我镇将进一步严格执行“村财镇管”、村级“零接待”等制度、联合审计等部门加强村级财务监管、推行村级财务收支审计“全覆盖”，实行每年审计一名村主要领导的经济责任审计工作，来切实规范村级财务收支行为。

  五是深化各项改革，不断提高财政管理水平。及时、足额落实镇村基本财力保障资金，不断提高保障水平;镇政府所有收入和支出都纳入预算管理，经镇人民代表大会批准的预算，非经法定程序不得改变;镇人民政府不得违反国家规定举借债务或者为任何单位和个人的债务提供担保;严肃财经纪强化财政监督职能，加大对财政资金分配使用情况的监管，防范各种违法违纪现象。

  六是构建和谐财政，不断加强作风建设。扎实推进财政审计所机关效能建设，求实创新，敢于争先，积极培育更加和谐顺畅的理财环境;切实转变机关作风，树立窗口意识、形象意识、服务意识，提高服务效能，努力打造一支踏实肯干、作风正派、奋发向上的财政干部队伍。

  各位代表：2016年我镇财政工作改革与发展的任务依然艰巨而光荣，我们将在镇党委政府的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，深入践行“三严三实”要求，狠抓机遇、求真务实、开拓创新、扎实工作，为观音河经济社会发展做出新的贡献。