汉阴县财政局

2018年部门决算说明

一、部门主要职责及机构设置

(一)拟订全县财政发展规划、政策和改革方案并组织实施;参与制定全县宏观经济政策并提出有关政策调整、资金筹措意见;执行中、省、市与县及国家与企业的分配政策;制定县对镇财税政策、财政体制并组织实施。

(二)拟订本县财政、财务、会计、公共资产管理、政府采购等方面的规范性文件;参与拟订有关地方税收制度。

(三)负责编制全县和县本级政府预决算及三年滚动预算草案并向县人民代表大会报告;负责县本级部门预决算批复工作;负责全县和县本级预决算执行工作;负责全县财政预决算和部门预决算及三公经费信息公开工作;指导镇和部门财政管理工作。

(四)负责财政收入入库管理工作;负责政府非税收入征收管理工作;管理财政票据。

(五)负责财政支出监督管理;拟订需要全县统一执行的经费开支标准;监督执行《行政单位财务规则》《事业单位财务规则》和分行业的财务制度。

(六)组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县、镇国库业务;管理全县国库资金;管理全县机关事业单位银行账户;承担国库资金支付业务;承担惠民补贴资金“一卡通”审核兑付工作。

(七)制定全县政府性资金管理制度，负责县级政府性资金分配、拨付、监管和预算绩效管理工作;参与制定财政投资政策，制定基本建设财务管理制度;参与财政投资项目监管及竣工验收，审核财政投资项目预(概)算和竣工决(结)算;负责全县财政投资评审和财政投资绩效评价工作。

(八)会同有关部门拟订全县社会保障资金(基金)财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案;管理县财政社会保障、就业和医疗卫生支出;组织协调社会保险费征收管理工作;管理道路交通事故社会救助资金。

(九)负责编制全县国有资本经营预决算草案，制定全县国有资本经营预算管理制度和办法;负责县本级企业国有资本收入和支出管理;拟订并执行企业财务管理相关制度。

(十)贯彻执行国家关于政府内外债管理制度和政策，制定全县政府性债务管理制度和办法，负责统一管理政府内外债务。

(十一)负责制定政府购买服务政策和相关制度;负责制定政府采购制度并监督管理，组织实施县政府集中采购目录中的项目采购。

(十二)拟订公共资产管理制度和资产配置标准，负责公共资产使用监督管理;负责公共资产收益管理;会同做好办公用房、公务用车管理工作;监督资产评估业务，组织公共资产权益评估，审核备案资产评估结果。

(十三)研究拟订支持金融业改革和发展的财税政策;按规定管理财政金融业务;负责地方金融机构资产和财务监管;负责拟订政府与社会资本合作工作办法并组织实施。

(十四)负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为;宣传贯彻国家统一的会计制度;组织实施内部控制规范和会计信息化;负责管理全县会计从业人员。

(十五)拟订本县财政监督制度办法;监督全县财税法规、政策执行情况;承担财政收支预算执行、财政资金绩效、重点项目资金使用、会计监督检查工作;组织协调重大或专项财政监督检查，依法查处违法违规行为;负责全县财政内部监督检查工作。

(十六)负责全县农村综合改革工作，承办县农村综合改革领导小组日常工作;指导、监督农村集体资产和财务管理工作。

(十七)承办县政府交办的其他事项。

本部门机构设置

本部门包含2个正科级机构(汉阴县公共资产管理局、汉阴县国库支付局)，4个副科级机构(汉阴县农村财务管理局、汉阴县惠农资金服务中心、汉阴县专项资金综合管理办公室、汉阴县政府采购中心)。

二、2018年度部门工作完成情况

（一）收入质量再创新高。一是强征管。坚持每月召开财税库银联席会议制度，健全税源信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报机制，明确挖潜增收的着力点和主攻点，保证了征管工作高效推进。继续实行财政收入周通报、周点评、周安排，县委、县政府主要领导亲自上手安排，形成了以财政牵头、征管部门主抓、政府督办的收入征管联动机制，各镇各部门切实打好征管“组合拳”，努力挖潜增收，确保财政收入“颗粒归仓”。2018年，全县财政总收入完成4.59亿元、一般公共预算收入完成1.52亿元（其中：县财政部门完成2457万元），税收收入占比达到82.4%，创历史新高。二是强财源。充分发挥政府基金引导和撬动作用，先后设立农业经营主体贷款担保基金、金融扶贫风险补偿基金、供销产业扶贫基金、企业还贷周转基金、股权质押增信基金、扶贫产业投资基金、陕南移民后续产业发展基金、中小企业发展基金等8支基金，规模达1.4亿元，有力支持了园区配套设施建设，助力“三大产业”加快转型升级步伐。持续优化提升营商环境，严格落实涉企减税降费优惠措施，规范政府收费行为。全县93户企业享受小型微利企业所得税优惠，减税33万元，2户企业享受西部大开发企业所得税优惠，减税1374万元，让企业轻装上阵、跑步前进，夯实财源税源根基。三是强争取。结合中省投资政策，制定部门项目资金争取年度计划，并预算了专项工作经费，支持各部门做好项目编报，加大争取力度，力促有更多项目更多资金用于汉阴的建设与发展。当年共争取到位上级下达各类资金22.75亿元，其中：上级转移支付补助5.84亿元，各类专项资金16.91亿元，财政部门争取项目资金2.14亿元，有效弥补了自身财力缺口。

（二）保障能力持续增强。县财政按照“先保吃饭，后搞建设”的支出原则，科学平衡吃饭、建设、发展的关系，强化“保工资、保运转、保民生”的财政基本职能。全县地方财政一般公共预算支出完成25.87亿元（含镇级支出2.83亿元），与GDP相关的八项支出完成16.91亿元，同口径增长15.72%。一是保工资。严格执行中央和省定工资、津补贴政策，确保各项工资性支出及时足额兑现落实，县辖区未出现拖欠工资发放的情况。深入开展津贴补贴清理整顿行动，严禁在未经批准的情况下以任何形式增加津贴、补贴发放。二是保运转。本着勤俭节约、合理保障、利于工作的原则，合理确定运转经费标准，保障各部门正常高效运转。从严从紧控制“三公经费”和一般性支出，确保一般性支出只减不增。全县“三公经费”支出1391万元，比上年减少69万元，同比下降4.7%。三是保民生。倾注有限的财力优先保障全县脱贫攻坚、教育提升、卫生健康、生态环保等重大民生工程和10件实事、30个重点项目建设，全年安排民生支出22.4亿元，占一般公共预算支出的86.6%，新增财力2771万元全部用于保障和改善民生支出。不折不扣落实各项惠民政策，安排并通过“一卡通”将45项惠民补贴1.38亿元足额兑付到群众手中。安排教育支出5.99亿元，足额落实了生均公用经费和“营养计划”“两免一补”补助，支持实验中学、中坝小学、第三幼儿园等重点校建项目建设，有力保障了省级教育强县创建达标。安排文化支出3588万元，支持了三沈文化产业园、凤堰古梯田4A级景区打造以及贫困村综合文化活动场所建设，进一步规范了政府购买公共演出服务，保障了文化下乡和书法之乡、全国文化先进县创建活动有序开展。安排社会保障和就业支出4.57亿元，全面落实了城乡低保、五保供养扩面提标，支持县老年公寓、县救灾物资储备库等项目建设，积极推进了社会保险费征收职能划转；推动了创业型城市创建，为小微企业和“5类人员”发放创业贷款5327万元、财政贴息716万元，支持开展就业技能培训5804人，有力支持了大众创业就业。安排医疗卫生支出1.8071亿元，支持了医疗体制改革、县妇幼院产科儿科住院楼等重点项目建设和健康县城、全国健康促进县创建。安排交通支出3.55亿元，支持平涧一级路、G541、平梁沐浴河公路、汉双旅游公路和贫困村水泥路、“油返沙”项目建设。同时，不断加大城市创建、安全生产、市场监管、信访维稳、防灾减灾等社会事业投入，有力促进了县域经济和社会事业健康协调发展。

（三）支出效益不断提升。一是清存量。建立存量资金收缴及拨付明细台账，坚持存量资金月清理、月上报、月处置和定期通报制度，2018年共收缴存量资金9223万元，资金“趴在账上睡觉”的现象得到有效遏制，收回资金全部统筹用于扶贫、教育、保障性住房、“三农”、社会保障等民生急需领域支出。二是控进度。注重解决资金短缺与资金“趴窝”之间的矛盾，采取支出进度评比、通报、督办、资金预拨、资金使用绩效与专项资金设立安排挂钩等针对性措施，倒逼加快项目支出进度。我县财政管理绩效综合评价获得全市第1名、全省第2名、全国第48名的好成绩，得到财政部和省委省政府通报表彰奖励，“3355”财政绩效管理工作法在省市主要媒体报道，并获市县领导点赞。三是强监管。强化预算执行管理，预算追加严格坚持县财政与县人大财经工委会审制，切实增强预算刚性约束力。实行局领导联片、股室挂联乡镇定期对各镇财政收支任务和扶贫等专项资金管理情况进行督促检查和服务指导，督促加快项目实施和资金支出，严防资金趴窝、挪窝和胡支乱用。同时，组织开展对事财股等3个股室进行了内部审计，有效防范了“灯下黑”风险。先后对县卫计局等3个单位进行了会计监督检查，配合纪委监委、审计等部门对各镇和相关单位开展了扶贫资金绩效管理、“小金库”治理、贯彻执行中央八项规定精神等专项检查，对检查中存在的违纪违规问题及时提出整改处理意见，切实规范了财政财务行为，进一步提升了资金使用绩效。

（四）“三大战役”支持有力。县财政局认真贯彻落实习近平总书记关于坚决打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治的攻坚战指示精神，进一步提高政治站位，充分发挥财政职能作用，全力服务保障打好“三大攻坚战”。一是控债务。配合完成了省对县2015-2017年地方政府债务审计工作，全面摸清全县债务底子，分清债务类别，明确举债主体，落实偿还责任，截止2018年底，全县政府性债务余额为11.87亿元，积极申报争取新增一般债券资金1.0806亿元、新增专项债券资金3000万元、置换一般债券资金5071万元、再融资债券资金6067万元，有效降低了财政运行风险。二是助脱贫。在人员紧缺的情况下，调整充实了局脱贫攻坚资金保障工作力量，年初预算安排3000万元支持脱贫攻坚，年中单独安排各镇村及县扶贫局脱贫攻坚专项经费、驻村工作队及第一书记工作经费等各类经费1421万元，积极争取苏陕扶贫协作资金1820万元全部用于贫困村产业发展和基础设施建设，今年统筹整合财政涉农资金3.61亿元，支出进度达94%，有力保障了脱贫攻坚工作需要。制定出台了《县对镇财政扶贫资金绩效评价办法》，组织开展对镇村扶贫资金使用管理培训3次，对各镇扶贫资金使用情况巡回检查4次，切实规范了镇级扶贫资金管理，顺利迎接中央财政扶贫资金绩效管理第三方考核评估工作。同时，全力做好联村结对帮扶工作，选派7名优秀干部分别在涧池镇栋梁村、铁佛寺镇集中村、漩涡镇大涨河村任第一书记和驻村工作队员，专门派驻3个扶贫工作队长期驻村专职帮扶，落实了机关64名党员干部“一对多”结对帮扶贫困户160户，明确了单位和干部个人帮扶任务，协调资金完善水电路讯基础设施建设，帮助指导村支部实施“支部+X+贫困户”产业脱贫模式，帮扶干部严格执行AB岗到村扶贫工作制，坚持每周到村入户帮扶不少于2天，及时宣传扶贫政策，落实帮扶措施，为贫困户解民忧、办实事。三是重环保。牢固树立“绿水青山就是金山银山”的理念，逐年增加环境保护投资预算，在编制2018年部门预算时优先安排水源地保护、农业面源污染治理、城镇“两厂”建设、农村综合环境治理等环境基础设施建设工程项目资金，加大环保工作经费投入力度。当年生态环保累计支出1.58亿元，有力保障了省级环境保护模范县和国家生态文明建设示范县的创建以及中央环保督察反馈问题整改落实。

（五）财政管理愈加规范。一是强化国资监管。全力推行公共资产一体化管理机制，加大国有房屋资产出租清理力度，制定出台了县属国有企业改革实施方案，稳步推进全县优质国有资源整合进程，加快县属国有企业企业债发行和有企业股权划转工作，中省驻汉国有企业“三供一业”剥离移交工作顺利完成，县属国有企业融资能力显著提升，确保国有资产保值增值；持续发挥企业“过桥”资金作用，2018年为17户企业发放还贷周转金42笔共计1.72亿元，帮助企业顺利倒贷2.5亿元，助推中小企业健康发展。汉阴设立还贷周转金机制被省市优化营商环境简报全文采用推广，获得省市县领导点赞批示。二是强化投资评审。修订完善了《汉阴县财政投资评审管理规定》，更新出台了《小型工程预算控制综合单价》，建立并严格执行了项目建设全程跟踪评审机制和50万元标准分级评审制，今年累计评审各类工程项目495个，评审预算总额22.85亿元，审减投资2.60亿元，审减率达11.38%。三是规范采购管理。及时更新出台了常用造林、绿化及经济林种苗、工程造价咨询等服务类收费项目、行政事业单位印刷品、打印复印费等最高限价，全面取消了政府采购类代理机构库，进一步明确采购人主体责任，强化财政部门监管职责，采购审批时限缩短为3个工作日，政府采购效率得以明显提升。今年累计完成政府采购项目计划金额1.7934亿元，实际采购金额1.6285亿元，节约资金1649万元，节支率达9.19%。四是推动乡村振兴。创新推动乡村振兴战略实施，安排美丽乡村“一事一议”财政奖补项目44个，总投资2236万元，积极推动2018年省级扶持壮大村级集体经济试点村涧池镇军坝村和省级美丽乡村建设试点村漩涡镇茨沟村建设，力争通过3年努力将涧池镇洞河村、栋梁村等5村连片打造为农村综合性改革示范点。五是稳妥推进PPP建设。月河综合治理项目已进入施工阶段，县第二人民医院、县中医院医养结合项目已进入省市财政部门审核批复阶段。

（六）自身建设更加过硬。一是深入全面从严治党。持续深化“两学一做”学习教育，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持每周一例会集中学习和“三会一课”研讨学习，真正做到了入脑入心。开展了“三优一满意”“巾帼文明岗”和省级文明单位创建等活动，充分激发了党员干部奋发有为的工作热情。相继开展了扶贫资金绩效管理、财务报告编制、新《政府会计准则制度》等业务培训，促进学习教育同财政工作两结合、两促进、两提高，今年被省财政厅表彰为全省基层财政培训先进单位。聚焦问题导向，高质量地召开了班子民主生活会和专题组织生活会，找准找实了存在的党风党性问题及思想根源，明确合格党员和干事创业的奋斗方向，增强了干部的政治意识、大局意识、核心意识和看齐意识。二是深化纪律作风整治。夯实了“一岗双责”和主体责任，将落实情况纳入局对股室、个人年度综合目标15%权重考核。持续开展纪律作风相互督查，全年累计开展明查暗访60次，运用监督执纪“四种形态”共提醒约谈干部13人次。持续抓好县委第三巡察组巡察反馈意见、纪律作风排查整改，营造了风清气正的工作环境，确保纪律作风落地生根。三是“三项机制”落地生根。修订完善了机关工作目标责任考核办法，制定出台了落实三项机制助力脱贫攻坚战奖惩措施，建立了各镇财政收支任务完成情况和考核结果与局对股室目标责任考核挂钩机制、局对股室单位目标责任考核结果与县对局目标考核奖金分配挂钩机制，获得县委认可并专文推广，2018年从脱贫攻坚一线推荐组织提拔使用副科级干部1人，提拔任用中层干部17人。率先启用“钉钉”移动智慧办公，并将“钉钉”应用范围扩大到考勤管理、政务督办、学习教育、政务事务管理。实行工作周安排、周汇报、月通报、欠账指标预警督办，做到了目标任务完成情况清、存在问题清、整改措施清，促进形成了锲而不舍抓落实、百舸争流赶进度的追赶超局面。

三、部门决算单位构成

纳入本部门2018年部门决算编制范围的二级决算单位共有6个，包含2个正科级机构(汉阴县公共资产管理局、汉阴县国库支付局)，4个副科级机构(汉阴县农村财务管理局、汉阴县惠农资金服务中心、汉阴县专项资金综合管理办公室、汉阴县政府采购中心)。

 

序  号	单 位 名 称
1	汉阴县财政局机关
2	汉阴县公共资产管理局
3	汉阴县国库支付局
4	汉阴县农村财务管理局
5	汉阴县惠农资金服务中心
6	汉阴县专项资金综合管理办公室
7	汉阴县政府采购中心

四、部门人员情况说明

截止2018年底，本部门核定编制人数80人，其中行政编制25人、事业编制 55人；实有人员76人，其中行政50人，事业26人。单位管理的离休人员1人，退休人员已全部移交养老机构。

五、部门决算收支情况说明

（一）2018年度收入支出总体情况说明

 1、2018年度本部门收入为1740万元，较2017年收入增加601.62万元，主要是由于人员经费增加以及其他收入增加；支出为1606.86万元，较2017年支出增加487.17万元，主要是由于人员经费增加和项目支出增加。

2、2018年度本部门收入为1740万元，其中财政拨款收入1652.78万元，其他收入87.22万元。

3、2018年度本部门支出为1606.86万元，其中基本支出954.9万元，项目支出651.96万元。

（二）2018年度财政拨款收入支出总体情况说明

1、2018年度本部门财政拨款收入为1652.78万元，较2017年财政拨款收入增加514.4万元，主要是由于人员经费增加和项目支出增加；财政拨款支出为1606.86万元，较2017年支出增加453.49万元，主要是由于由于人员经费增加和项目支出增加。

2、一般公共预算财政拨款支出情况

2018年度本部门财政拨款支出为1606.86万元，其中行政运行支出954.9万元，信息化建设支出65.63万元，财政委托业务支出307.73万元，其他财政事务支出278.6万元。

3、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。2018年度本部门公共预算财政拨款基本支出954.9万元，其中人员经费为763.85万元，日常公用经费为191.05万元。

4、政府性基金财政拨款收支情况说明

 2018年度本部门无政府性基金决算收支，并已公开空表。

5、国有资本经营财政拨款收支情况说明

2018年度本部门无国有资本经营决算拨款收支。

（三）2018年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况说明

1. “三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2018年本部门“三公经费”预算数为5万元，实际支出为1.96万元； “三公经费”整体减少的原因是：按照中央规定我局严格控制“三公经费”支出，认真贯彻落实八项规定要求，厉行节约、严格控制非必要支出。实施公务用车制度改革，加强公务用车管理，规范公务接待活动等，使得“三公”经费各单项支出均明显下降。

2018年度本部门 “三公经费”支出为1.96万元，其中公务用车运行维护费0万元，较上年相比减少4万元，主要原因是实施公务用车制度改革，加强公务用车管理；无公务用车购置费，公务用车购置费为0万元 ；2018年度本部门未有因公出国和出境情况，因公出国人数为0，因公出境人数为0；公务接待费1.96万元，较上年相比减少0.04万元，减少原因是中央八项规定要求以来，我局进一步深入贯彻落实中央八项规定精神，严格按照省、市、县委的要求将八项规定精神落实到工作的每个细节，严格控制公务接待支出，厉行节约，2018年本部门国内公务接待18批次，共196人次。

2.培训费支出决算情况说明

2018年度本部门培训费支出为8.44万元，较上年增加7.14万元，主要是由于扶贫资金绩效管理、财务报告编制、新《政府会计准则制度》等原因举办多次业务培训会导致培训费增加。

3.会议费支出决算情况说明

2018年度本部门会议费支出为3.6万元，较上年相比减少1.4万元，主要是（1）减少会议次数、控制会议规模；（2）完善会议费制度，明确会议费列值范围及各明细费用标准；（3）增加会议费的计划、预算、监控、绩效循环。

六、2018年度部门绩效管理情况说明

2018年度本部门针对专项业务经费开展了绩效管理工作，涉及一般公共预算当年拨款150万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年度本部门机关运行经费191.05万元，主要包括办公费41.42万元，印刷费2.02万元，水费0.82万元，电费12.69万元，邮电费1.97万元，差旅费30.32万元，租赁费0.4万元，会议费3.6万元，培训费8.44万元，公务接待费1.96万元，劳务费9万元，工会经费21.36万元，福利费8.56万元，其他交通费用48.5万元。本年度机关运行经费较上年减少154.83万元，主要是由于采用了绩效管理制度，合理分配机关运行运费，通过增加和减少一些经济科目的预算资金，合理配置资源，更好的开展相关工作。

（二）政府采购支出情况

2018年度本部门政府采购支出总额34.45万元，全部为采购货物类支出，其中：授予中小企业的合同金额及占政府采购支出总金额的比重100%。

（三）国有资产占用及购置情况说明

截止2018年末，本部门所属公务用车为0辆；单价超过50万以上的通用设备为0台。2018年当年购置车辆为0辆，购置单价超过50万元以上的设备为0台。

八、专业名称解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

财政局2018年部门决算公开表.xls