汉阴县审计局

2018年部门决算说明

一、部门主要职责

依据《中华人民共和国审计法》和上级批准的“三定方案”，审计局的主要职责是：

（一）主管全县审计工作。依法全面履行审计监督职责，坚持党政同责、同责同审，对依法属于审计监督范围的所有管理、分配、使用财政公共资金、国有资产、国有资源的部门和单位以及党政主要领导干部和国有企业事业领导人履行经济责任情况实行审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并承担督促被审计单位整改的责任。

（二）拟定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，拟定并组织实施年度审计计划；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）向县委审计委员会和县政府提出县级预算执行情况和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托，并获上级审计机关同意向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果的报告；健全重大事项报告制度，重大事项和审计结果必须向上级审计机关报告，同时抄报县委审计委员会、县政府；依法向社会公布审计结果；向县政府有关部门通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：国家有关重大政策措施贯彻落实情况；县财政预算执行情况和其他财政收支，县级各机关部门（含直属单位、派出机构）预算的执行情况、决算和其他财政收支；各镇人民政府财政预算的执行情况、决算和其他财政收支；使用县级公共资金的事业单位和社会团体的财政收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县政府建设项目的概预算执行、单项工程结算和项目竣工决算，与政府建设项目有关的勘察、设计、代建、施工、监理、供货、咨询等单位取得建设项目资金的真实性、合法性；县属国有企业和地方金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股地位或主导地位的企业和金融机构的资产、负债、损益；县政府工作部门管理和县政府委托社会团体管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；上级审计机关授权审计的中央、省、市驻汉单位财务收支；上级审计机关授权的国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支；法律、行政法规规定的其他事项。

（五）按规定对县管领导干部及依法属县级审计机关审计监督对象的单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用、机构编制管理等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）组织开展全县重大项目和国家财政性投资项目的稽察；跟踪检查相关行业部门和镇贯彻执行国家投资政策和规定的情况；对违法违规问题，按国家和省市有关规定提出处理意见。

（八）依法对县本级各部门及所属单位的预算执行情况和其他财政收支情况进行监督检查。

（九）负责对县属国有企业的国有资产保值增值状况实施监督；依法依规对县属国有企业的财务活动及企业负责人的经营管理行为进行监督。

（十）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题；依法办理被审计单位对审计决定提请的行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（十一）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象单位出具的相关审计报告。

（十二）组织指导各镇开展村级集体资产、资源、专项资金和财务收支及村级主要负责人经济责任审计工作。

（十三）指导和推广信息技术在审计领域的应用，建设全县电子数据审计系统，建立全县国家建设项目审计管理平台，动态跟踪项目建设情况，作为编制年度审计项目计划的依据。充分利用财务、工程造价软件等计算机技术开展审计工作。

（十四）完成县委、县政府及上级审计机关交办的其他事项。

二、2018年度部门工作完成情况

1、抓主业履主责，推进审计工作

2018年完成审计项目357个（含临时追加的投资审计项目324个），共查出违规金额968万元，责成应归还原渠道资金117万元、应调账处理金额200万元，核减工程决算价款4565.45万元，提出合理化建议63条，提交综合报告、审计信息86篇，向纪检监察及有关部门移送违纪违规线索18件，充分发挥了审计的“勇士”“卫士”“谋士”作用。

2、聚焦“一号工程”，坚决打赢脱贫攻坚战。选派2名组织协调能力强、具有丰富农村工作经验的转任科级领导和后备干部到村担任“第一书记”和专职驻村工作队员，局21名干部共结对帮扶贫困户77户，积极与有关部门的沟通协调，争取资金30万元改、扩建堰塘1口；投资10万元实施村部门口挡坎、产业道路各1处；协调解决资金11万元，修建登天村七组安置点挡坎150米，解决14组交钥匙工程安置点地面硬化220平方米。此外，通过开展“城乡支部共建、干群合力攻坚”活动，从局机关经费中挤出资金6万元，购买办公设备和修缮办公室；出资2.13万元为该村搬迁户、危改户82户入住新居的贫困户赠送对联、书画牌匾；挤出0.8万元，采购米面油等生活物资慰问帮扶贫困户；出资0.5万元对5名留守贫困女孩开展“关爱女孩”行动；拿出0.5万元，购买爱心物资，衔接了货架、衣架，援建登天村爱心超市，机关干部捐献衣物200余件，并与县志愿服务联盟协调捐助新衣物34件。

3、强化源头治理，推进党风廉政建设。紧紧抓住廉政建设这条审计工作生命线，坚持一手抓审计业务，一手抓党风廉政建设，围绕“守纪律、讲规矩”主题，以学习贯彻党章《条例》为契机，及时向党员干部传达学习县纪委监委关于违反中央八项规定、扶贫领域、生态环保、作风问题典型案件通报，组织党员观看《审计干部反腐倡廉教育警示录》《警钟》等廉政警示教育片，以真实的腐败案例开展警示教育，发挥警示、震慑和教育作用。持之以恒落实中央八项规定及审计“四严禁”“八不准”廉政纪律规定精神，强化审计现场廉政监督，不断营造以廉为荣，以贪为耻的良好审计氛围。

三、部门决算单位构成

从决算单位构成看，本部门无下属二级决算单位，部门决算只包括部门本级（机关）决算。

四、部门人员情况说明

截止2018年底，本部门人员编制22人，其中行政编制10人、事业编制12人；实有人员18人，其中行政10人、事业8人。单位管理的离退休人员7人。

  

五、部门决算收支情况说明

（一）2018年度收入支出总体情况说明

1、本年度收入支出总体情况及比上年增长（减少）情况，分析增减变化的主要原因。

2018年度收入总计508.87万元，其中一般财政拨款收入为499.83万元，其他收入9.04万元，年初结转结余为8.77万元。较2017年度收入总计434.68万元，增加17%；较2017年度一般财政拨款收入425.17万元，17%。

2018年度支出总计320.85万元，其中基本支出317.73万元，项目支出3.12万元，年末结转结余196.79万元。较2017年度支出总计475.74万元，减少了32.5%，较2017年基本支出474.79万元，减少了33%。

2、本年度收入构成情况。

2018年度收入总计508.87万元，其中一般财政拨款收入为499.83万元，其他收入9.04万元；年初结转结余为8.77万元。

  

3、本年支出构成情况。

2018年度支出总计320.85万元，其中基本支出317.73万元，项目支出3.12万元，年末结转结余196.79万元

  

2018年基本支出是保障机关正常运转和审计业务工作开展发生的各项支出，其中：工资福利支出233.73万元、商品和服务支出83.37万元、对个人和家庭的补助0.63万元。

2018年项目支出是办公设备购置支出。

2018年年末结转结余主要是委托社会中介审计业务考核工作未结束，资金未在年末支付。

（二）2018年度财政拨款收入支出总体情况说明

1、财政拨款收入支出总体情况及比上年增减情况

2018年一般公共预算财政拨款收入总计499.83万元，年初结转结余8.77万元。较2017年度一般财政拨款收入425.17万元，增加了17%。

2018年度一般公共预算财政拨款支出311.81万元，年末财政拨款结转结余196.79万元。较2017年一般财政拨款支出466.23万元，减少了33%。

增减变化主要原因：一是人员及审计业务经费增加；二是年末委托购买社会中介审计服务考核工作未结束，支出未在当年实现，导致支出减少。

2、一般公共预算财政拨款支出情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出311.81万元，其中：基本支出311.81万元。按政府功能分类科目支出如下：

一般公共服务支出——审计事务支出311.81万元，具体是行政运行311.81万元。

3、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

一般公共预算拨款基本支出合计311.81万元，其中：人员经费234.36万元，具体是工资福利支出233.73万元，为财政统发在职人员工资福利支出；对个人和家庭的补助支出0.63万元，为财政统发遗属补助0.42万元、奖励金0.21万元；公用经费77.45万元，具体为商品服务支出77.45万元，主要是办公费、水电费、差旅费、公务接待、劳务费（聘用人员工资）、其他交通费用、其他支出（扶贫等）、工会经费等方面的支出。

4、政府性基金财政拨款收支情况说明

本部门无政府性基金决算收支，并已公开空表。

5、国有资本经营财政拨款收支情况说明

本部门无国有资本经营决算拨款收支。

（三）2018年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出总体情况说明。

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”支出总计1.93万元（其中因公出国（境）费用支出为0，公务接待费支出1.93万元，公务用车运行维护费0万元），较2017年度10.46万元，减少80%，原因是单位严格执行公务用车规定，且省市安排的外县交叉审计次数较2017年减少，审计成本降低。

全年公务接待费支出1.93万元，较2016年度2.37万元减少19%。减少原因：2018年我局严格执行公务接待相关规定，厉行节约，按公务接待费标准严格控制支出。

2、培训费支出决算情况说明。

全年培训费支出0.54万元，较2017年度0.15万元增加0.39万元。增加原因：本年度省市培训次数增加，相应支出增加。

3、会议费支出决算情况说明。

全年会议费支出0万元，较2017年度2.6万元。减少原因：按照精文减会的要求，控制会议次数，节约支出。

六、2018年度部门绩效管理情况说明

2018年本部门对专项业务经费项目开展了绩效自评，涉及一般公共预算150万元。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，我局机关运行经费支出83.37万元，较2017年机关运行经费支出238.55万元减少65%。减少原因：年末委托购买社会中介审计服务考核工作未结束，支出未在当年实现，导致支出减少。

（二）政府采购支出情况

2018年本部门政府采购支出总额共3.12万元，其中政府采购货物类支出3.12万元。

（三）国有资产占用及购置情况说明

截至2018年末，截止2018年末，本部门共有长租车辆1辆；单价50万元以上的通用设备0台（套）；单价100万元以上的通用设备0台（套）。2018年当年购置车辆0辆；购置单价50万元以上的设备0台（套）；购置单价100万元以上的通用设备0台（套）。

八、专业名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3、“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。

  

 审计局决算公开表.xls