观音河镇2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告

  观音河镇第二十届人民代表大会第四次会议

  观音河财政所所长 张 哲

  (2023年4月11日)

各位代表：

  受镇人民政府委托，现将观音河镇2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案向大会报告如下，请予审议，并请人大代表和列席人员提出宝贵意见。

  一、2022年财政预算执行情况

  2022年，在镇党委的坚强领导和镇人大的监督支持下，在县财政局的精心指导下，在镇各个单位的共同努力下，紧紧围绕乡村振兴和党委政府中心工作，积极应对严峻的财政收支形势，狠抓增收节支，深化财政改革，强化财政监督，推进财政科学化、规范化、精细化管理，较好的完成了镇二十届人大二次会议批准的财政预算收支目标任务，有力的促进了全镇经济社会健康持续发展。

  (一)2022年地方财政预算收入完成情况

  2022年，全镇完成地方财政总收入2064.27万元，完成年初预算的281%。其中：

  1、2022年，全镇一般预算收入完成15.99万元，占年初预算10万元的159%。

  2、上级补助收入2064.27万元。其中：体制转移支付补助收入925.43万元，专项转移支付补助收入1138.84万元。

  (二)2022年地方财政预算支出执行情况

  2022年，全镇一般预算支出累计完成2064.27万元，占年度预算的281%。其中：1、一般公共服务支出508.19万元;2、社会保障和就业60.18万元;3、节能环保支出116.44万元;4、城乡社区管理事务72.38万元;5、农林水事务支出1201.43万元(其中：乡村振兴衔接资金896万元、补助村级支出244.43万元);6、财政运行支出63.43万元;7、社会综合治理支出41.22万元。支出增加的原因主要是乡村振兴衔接专项资金支出增长、干部调资、新调入人员工资等。

  2022年，在加强收入征管、改善收入结构、提高收入质量、加大转移支付和项目资金争取力度、增强可用财、保障重点民生支出、深化财政改革、强化财政监管等方面取得了明显成效。但我们也清楚地认识到，当前我镇财政工作中仍然面临不少矛盾和困难。主要表现在：一是本级财政收入小，自身财力不足;二是缺乏骨干财源支撑;三是人员工资、生态环保、新农村建设等刚性支出逐年加大，财政收支矛盾日益突出;四是财政资金运行风险不断加大。

  二、2023年财政预算安排

  (一)2023年财政工作指导思想

  2023年全镇财政工作的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和习近平总书记来陕考察重要讲话精神，全面贯彻省、市、县和镇党委政府委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕全镇工作大局，积极发挥财政职能作用，促进经济平稳较快的发展，全面落实“保工资、保运转、保重点、保基本民生”任务，推动经济运行保持在合理区间;加大优化支出结构力度，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算的原则，全面落实政府过紧日子要求，把宝贵的财政资金用在刀刃上;加强财政资源统筹，强化预算约束和绩效管理，努力提高财政支出效率，切实防范化解债务风险，为建设生态美、宜居美、产业美、生活美、人文美的观音河提供坚强财力保障。

  (二)2023年财政预算编制的基本原则

  2023年预算编制，一是坚持“量入为出、量财办事、收支平衡、不列赤字”的原则;二是坚持“零基预算”、统筹兼顾、提高绩效、防范风险的原则;三是坚持保工资、保运转、保重点、保基本民生，从严控制一般性支出的原则。并坚持“人员经费按政策、公用经费按定额、三公经费按限额、本级专项按财力、上级专项按项目、资产构建按标准、政府采购按规定”的原则进行编制。

  1.人员经费支出预算。人员经费支出预算按县人社局核定的工资、津补贴项目、标准据实测算人员经费，即依据2022年12月份工资表编报。

  2.公用经费支出预算。公用经费支出预算按照县对镇财政体制年公用经费分档定额标准，根据县编办核定的编制人数测算公用经费总额，实行“总额控制，明细预算”的原则。其中：(1)公务接待费严格按照中省市县有关规定以及《汉阴县党政机关公务接待管理暂行规定》执行，以满足基本公务接待活动实际需要实行总额上限控制，无特殊原因一律不得超限;(2)公务用车按照公车改革后保留的1辆车，每年5万元最高限额预算一般公务车辆运行费用。(3)公务交通补贴，行政人员严格按县委组织部、县人社局、县编办等部门的联合审批进行预算，结合我镇实际情况，严格按照报销规定,办理财务报账审核程序。(4)会议费按照县对镇核定的会议费总额上限控制，严禁在会议费中列支公务接待费。(5)办公费、印刷费、水费、电费、维修费、培训费等商品和服务支出按照从紧必须、厉行节约、不突破基本运转经费总额的原则编制预算。“三公”经费及会议费等支出管理及报账严格按财经纪律有关规定执行。

  3.专项经费支出预算。镇级重点工作专项事业费支出按规定用途科学合理安排使用，保障了普法、社会综合治理、党建、武装、纪检监察、人大代表活动、工青妇等工作需要和事业发展等支出。应急预备专项资金严格按照规定用途安排使用;镇村化债资金按规定用途专款专用;农村环卫保洁、村级补助等专项资金按规定用途进行预算。

  (三)2023年全镇财政预算收支安排计划

  1.2023年全镇总收入计划安排1904.54万元，其中：本级财政收入10万元，上级补助收入1894.54万元。

  2.按照收支平衡、不列赤字原则，根据我镇财力，我镇2023年安排支出1904.54万元。其中：人员经费597.95万元，占预算的31.4%;补助村级支出146.63万元，占预算的7.70%;行政单位运转经费85.4万元，占预算的4.48%;专项业务费1074.56万元(含财政衔接推进乡村振兴补助资金1000万元)，占预算的56.42%。

  三、2023年财政工作主要措施

  l.强化征管措施，确保全面完成财政收入任务。一是认真落实耕地占用税和契税的两税职能划转，配合地税部门积极征收镇域范围内的两税征收任务，确保应收尽收。二是全面执行非税收入收缴管理改革，严格执行收支两条线管理。三是严格国有资产管理，确保国有资产收益足额入库。四是各单位收入任务是:党政办1万元、财政所3万元、经济发展办室2万元、农业综合服务站2万元、公共事务服务站2万元，单位在完成任务的基础上，超额部分全额返还给站所用于弥补办公经费不足，未完成部分从单位预算中相应扣减。

  2.加大产业发展支持力度，积极培植烤烟等重点财源，推进全镇农村产业结构调整，促进农民增收，财政收入增长。

  3.从严控制“三公”经费及会议费。切实降低行政运行成本，牢固树立过紧日子的思想，坚持“有预算不超支，无预算不开支”，严禁“单位胡支乱花，财政被动追加”的现象发生，不断强化预算与约束力，除无法预见的临时性或特殊事项外，中途及年底一律不得调整追加预算，确需调整的必须按程序报经镇人大批准。

  4.不断优化支出结构，着力改善和保障民生。在保障人员支出的基础上，今年计划安排政府办公厅(室)及相关机构事务支出336.89万元，保障镇级事务运转流畅。计划安排社会综合治理支出69.18万元，保障普法综治等工作顺利进行。计划安排财政事务专项55.87万元，保障财政事务办理流畅。计划安排一般公共服务社保支出58.48万元，全面落实城乡低保、五保、养老、失业、优抚、医疗救助等民生政策，不断提高群体社会保障能力。计划安排公共事业支出294.24万元(含项目支出)，保障安全生产、农村环卫保洁创新等。计划安排经济发展规划管理事务支出120.02万元(含项目支出)，保障城乡建设、扶贫等事业的健康发展。计划安排农林水(含村级和财政衔接推进乡村振兴补助资金)支出969.86万元，保障农业事业，村级政权稳定，乡村振兴产业发展。

  5.加强村级财务管理。组织好村级财务培训，严格落实汉政办发(2020)14号文件精神，加强农村集体财务的监督和指导，加大村级财务的公开透明度。

  6.深化财政改革，提升服务管理水平。一是以全面运行“陕西财政云”为契机，通过大数据平台，强化财政管理和决策水平，积极打造操作智能化、业务一体化、数据规范化、应用服务化的财政管理新模式。二是继续深化预算管理改革，规范完善公开透明的预算制度，全面实行预决算公开、“三公经费”公开、努力打造阳光财政，三是进一步强化政府性债务监管，对各类债务进行实时监控，切实防范和化解财政风险。四是进一步强化政府采购，严格政府采购审批手续，规范采购程序，抓好固定资产管理。

  各位代表，2023年是实施乡村振兴重要的一年，是巩固脱贫攻坚成果的关键时期，财政工作任务艰巨，做好财政工作意义十分重大。我们将在镇党委政府的坚强领导和镇人大的监督支持下，务实创新、扎实工作，为持续建设和美、锦绣观音河提供财力保障，为圆满完成各项财政工作目标任务而不懈努力!

  附件：观音河镇2023年预算单位基本情况汇总表1--5