关于汉阳镇2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告

  ——2023年4月23日在镇第二十届人大三次会议上

  汉阴县财政局汉阳财政所所长：赵学明

各位代表：

  受镇人民政府委托，向大会报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算(草案)，提请大会予以审议，并请各位列席人员提出意见建议。

  一、2022年财政预算执行情况

  2022年，我镇财政工作在镇党委、政府和上级财政部门的坚强领导下，在镇人大及各位人大代表的监督指导下，在广大干群的支持配合下，全镇上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，统筹落实疫情防控、经济发展、安全生产三件大事，全面落实“六保六稳”底线任务，牢牢把握稳中求进的工作总基调，积极应对严峻复杂的经济形势，着力实施积极的财政政策，大力培植财源基础，强化资金调度，不断优化支出结构，积极推进财政改革，提升财政资金使用绩效，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，较好地完成了全年财政工作任务，有力地促进了全镇经济发展和各项事业的进步。

  (一)2022年财政收入预算执行情况

  2022年全镇财政总收入完成3868.98万元，与上年同比增加95.20万元，增加2.52%。其中：地方一般预算财政收入完成53.88万元，占年初预算数43万元的125.30%，超额完成财政收入任务10.88万元;上级转移支付补助收入完成3282.17万元，占年初预算数2948.94 万元的111.30%，与上年同比减少427.77万元，减少11.53%，主要减少了乡村振兴衔接资金收入。其他预算收入完成532.93万元。

  (二)2022年全镇财政支出预算执行情况

  2022年全镇财政预算支出3832.06万元，占年初预算数 3031.72万元的126.40%，占预算调整数3840.40万元的99.78%，与上年同比减少313.28万元，减少7.56%。主要支出项目预算执行情况是：

  1、人大事务支出36.62万元，占年初预算数57.15万元的64.08%，与上年同比增加6.03万元，减少原因主要是单位人员减少;

  2、政府办公室及相关事务支出1242.05万元(党政办支出502.97万元，项目办支出739.08万元)，占年初预算数699.03万元的177.68%，与上年同比增加91.29万元;主要增加了乡村振兴衔接资金支出。

  3、其他政府办公室及相关事务支出167.77万元(社会治理办支出99.56万元，宣统文旅办支出68.21万元)，占年初预算数160.68万元的104.41%，与上年同比减少17.96万元;其中社会治理办支出99.56万元，宣统文旅办支出68.21万元。

  4、财政事务支出104.44万元，占年初预算数98.49万元的106.05%，与上年同比减少11.18万元;主要减少了财政所装修项目支出。

  5、法治建设支出126.86万元，占年初预算数147.14万元的86.22%，与上年同比增加29.92万元，主要增加了自然灾害救助支出。

  6、人力资源事务支出147.93万元(社保站支出65.39万元，民政所支出82.54万元)，占年初预算数83.51万元的177.14%，与上年同比减少194.49万元;主要减少了特困人员护理费及困难群众临时救助支出。

  7、纪检监察事务支出43.66.43.70万元，占年初预算数49.60万元的88.10%，与上年同比持平。

  8、农林水事务支出763.91万元，占年初预算数757.84万元的100.80%，与上年同比增加488.93万元，主要增加了乡村振兴水利项目资金支出。

  9、乡村振兴事务支出82.07万元，占年初预算数59.51万元的137.91%，与上年同比增加34.17万元，主要增加镇村信息员等资金支出。

  10、农村社会事业支出261.12万元，占年初预算数458.73万元的56.92%，与上年同比增加93.88万元;主要增加农村危房改造等项目支出。

  11、公路水路运输事务支出577.10.346.72万元，占年初预算数117.50万元的295.09%，与上年同比减少230.38万元;主要减少了乡村振兴衔接项目支出。

  12、农村综合改革(村级经费)支出1100.34.508.87万元，占年初预算数342.54万元的148.56%，与上年同比减少591.47万元。主要减少了扶持壮大集体经济及集体产业发展等项目支出。

  (三)2022年全镇财政收支平衡执行情况

  按照现行财政体制及县对镇的年终结算办法，2022年全镇完成地方财政预算收入53.88万元，加上上级转移支付补助收入3282.17万元，其他预算收入532.93万元，全镇当年可用财力3868.98万元，全镇财政预算支出总计3832.06万元，实现了“收支平衡，略有结余”的既定目标。

  (四)2022年财政重点工作落实情况

  2022年，我们全面学习宣传贯彻党的二十大精神，积极推进全县“5775”战略，坚决贯彻县镇党委、政府决策部署，聚焦保障和改善民生，突出主题、抓住主线、抓实主业，为全镇经济社会高质量发展提供有力财力支撑。

  ——突出“抓好收入组织”主题。想方设法降低宏观经济下行、疫情反复、组合式减税降费政策等因素带来的影响，紧盯收入组织和财源建设，强化重点行业、重点税源、重点企业监管，财政收入平稳运行，全年完成地方收入53.88万元，其中：完成契税收入31万元、烟叶税21.62万元、非税收入完成1.26万元，占县下达任务43万元的125%，实现增收10.8万元。

  ——抓住“强化预算管理”主线。制订印发《汉阳镇进一步规范财务管理有关事项的通知》《汉阳镇政府投资项目管理办法(试行)的通知》《汉阳镇财政资金审批拨付管理办法的通知》等系列制度文件。从“倡节约、抓好预算编制源头治理，严执行、抓好预算执行过程控制，硬约束、抓好财政管理效能提升”三个方面，在全镇行政事业单位营造厉行节约、反对铺张浪费，以“政府过紧日子，换老百姓过好日子”的民本情怀、“尽力而为、量力而行”的预算原则，及时调整支出预算安排，延缓非重点、非急需支出，确保财政资金安全平稳运行，全年财政预算执行情况平稳向好。

  ——抓实“强化风险防控”主业。精准测算国库资金，加强库款保障能力分析，探索开展事前绩效评估工作，实施预算执行进度和目标实现程度“双监控”，坚持“量入为出、量财办事”，按照资金的轻重缓急安排支出时序，确保风险预判、资金筹集、合规使用“三个到位”。有力支持了疫情要防住、经济要发展、发展要安全“三件大事”，牢牢守住了保工资、保运转、保基本民生“三条底线”。

  各位代表，这些成绩的取得，是镇党委政府坚强领导、科学决策的结果，是镇人大依法监督、关心支持的结果，是社会各界同心同德、共同奋斗的结果。在肯定成绩的同时，但我们还应清醒地看到，当前我镇财政运行中还存在着一些亟待解决的困难和问题：一是我镇财政收入总量与兄弟乡镇相比差距还比较明显，主导产业支撑不强，税源基础薄弱，财政持续增收压力较大;二是受新冠疫情、宏观经济形势下行、财政体制调整等因素叠加影响，财政刚性支出持续高位增长，而统筹城镇化、现代农业化发展、重点项目建设、民生工程等资金需求不断增加，本级可用财力不多，财政收支平衡压力巨大;三是新《中华人民共和国预算法》实施以来，对预算管理的要求更全面、更细化，预算编制、预算执行管理、绩效评价的要求日益提高，全面构建现代财政改革任务繁重等等。对于这些困难和问题，我们将广泛听取各位代表的意见和建议，高度重视、认真研究，逐步采取有效措施尽力破解。

  二、2023年财政预算安排情况

  2023年我镇财政预算的指导思想是：全面贯彻党的二十大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕省委“三个年”、县委“5775”总体部署，坚持稳中求进总基调和新发展理念，坚持量入为出、统筹兼顾、突出重点、有保有压的原则,认真贯彻落实新《中华人民共和国预算法》和国家关于深化财税体制改革的工作要求，实施积极稳健的财政政策，落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项政策措施，促进经济发展方式转变，提高经济发展质量和效益，着力改善民生，严肃财经纪律，切实防范财政风险，促进全镇经济社会高质量发展。

  2023年地方财政预算编制的原则：一是依法依规，收支平衡。坚持依法理财，按照量入为出的原则合理编制预算，确保收支平衡。二是突出重点，民生优先。切实保障好“底线民生”问题，加大“基本民生”投入。三是勤俭办事，厉行节约。全面贯彻落实中央八项规定，从严控制“三公”经费，切实降低公共服务成本。四是盘活存量，提高绩效。建立健全结余结转资金监管和定期清理机制，切实提高财政资金使用绩效，将绩效评价结果作为预算安排的重要依据。

  按照上述指导思想和原则，根据镇党委、镇政府总体工作部署，综合考虑全镇主要经济预期指标和财政收支增减因素。2023年全镇地方财政预算收支计划拟作如下安排：

  (一)2023年全镇财政收入预算安排情况

  2023年全镇地方财政收入计划安排43万元，上级转移支付补助收入计划安排1581.10万元，专项补助安排1019.48万元，本级横向拨款(往来资金)安排589.90万元，动用上年结转资金145.76万元，全年合计可安排财力3379.25万元。

  (二)2023年全镇财政支出预算安排情况

  根据现行财政体制测算，本级可用财力为全镇地方财政预算收入加上上级转移支付补助收入、专项补助收入、本级横向拨款等。2023年全镇财政预算支出计划安排3379.25万元，财政支出在可用财力之内合理安排、统筹兼顾、突出重点、有保有压，实现当年预算收支平衡。主要支出项目安排情况是：

  1、人大事务(人大办)支出51.29万元，与上年同比减少5.87万元，同比减少10%，主要减少了特色小吃发展专项经费预算。

  2、政府办公室及相关事务(党政办、项目办)支出919.09万元，其中：党政办支出302.41万元，项目办支出616.68万元。与上年同比增加220.06万元，同比增加31.48%，主要增加了项目办乡村振兴衔接项目资金支出预算。

  3、其他政府办公室及相关事务(社会治理办、宣统文旅办)支出171.96万元(社会治理办支出65.10万元，宣统文旅办支出106.86万元)。与上年同比增加11.28万元，同比增加7%，主要新增了宣统文旅办支出预算。

  4、财政事务(财政所)支出116.76万元，与上年同比增加18.27万元，同比增加19%，主要增加了烤烟产业奖补资金支出预算。

  5、法治建设(综合执法办)支出171.12万元，与上年同比增加23.98万元，同比增加16%，主要增加了自然灾害救助支出预算。

  6、人力资源事务(社保站、民政所)支出139.71万元，其中社保站支出74.95万元，民政所支出64.76万元。与上年同比增加94.14万元，同比增加112.78%，主要增加了临时救助、搬迁公岗等资金支出预算。

  7、纪检监察(纪委办)事务支出57.38万元，与上年同比增加7.78万元，同比增加16%，主要增加了便民大厅临聘人员工资及2022年经费缺口资金预算。

  8、农村综合改革(村级经费)支出535.51万元，与上年同比增加192.97万元，同比增加56%，主要增加解决各村突出问题资金预算。

  9、农林水事务(农业综合服务站)支出495.99万元，与上年同比减少261.85万元，同比增加35%，主要减少了乡村振兴衔接项目资金支出预算。

  10、乡村振兴事务(乡村振兴办)支出72.51万元，与上年同比增加13.00万元，同比增加22%，主要增加了镇村信息员工资预算。

  11、农村社会事业(经济发展办)支出118.26万元，与上年同比减少10.46万元，同比减少2%，主要减少了农村危房改造专项资金支出预算。

  12、公路水路运输(公用事业服务站)支出161.73万元，与上年同比增加44.24万元，同比增加38%，主要增加了道路养护等专项资金支出预算。

  13、应急预备费预留支出37.93万元，主要用于应对自然灾害和重大突发事件相关支出。

  上述预算编制，充分考虑了各种影响预算收支的因素。由于受财力所限，仍有一些重点项目和需要解决的问题难以在预算中进行安排，我们将通过努力争取上级转移支付及专项资金来逐步解决。在预算执行中，因上级财政体制调整或政策性因素，预算发生变化的，将依法提请镇人大主席团会议对预算作出调整。

  三、2023年财政工作重点

  为确保2023年财政工作目标的实现和预算的顺利执行，我们将集中精力抓好如下工作：

  (一)强化预算管理，建设绩效财政。认真贯彻中省市县财政工作会议精神，坚决把政府过“紧日子”要求落实在财政工作的全过程和各个方面，严格控制和压减一般性支出，在上年预算的基础上压减5%以上，努力降低运行成本。持续压减非急需、非刚性支出，兜牢兜实“三保”底线，发挥“三保”在确保社会稳定、维护市场环境、提振市场信心方面的关键作用。硬化预算约束，做到“有预算不超支，无预算不开支”，严控预算追加。强化绩效管理，按照“资金跟着项目走，项目跟着规划走，监督跟着资金走”原则，做好重点项目资金绩效评价，把有限的财力更精准用到“保基本民生、保工资、保运转”方面，确保财政平稳运行。

  (二)加强收入征管，提高保障能力。紧紧围绕组织收入工作，夯实责任，加强税源监控，强化财税协同配合，聚集合力促征管，通过数据分析、税负比对、纳税评估等措施，完善税收保障和涉税信息共享机制，堵塞因涉税信息缺失造成的漏洞，严防“跑冒滴漏”，做到“颗粒归仓”。同时，紧盯中省投资政策，及时反映我镇实际困难，多渠道争取各类转移支付补助，不断提升财政保障能力。

  (三)深入研究政策，支持项目建设。全面建立争资立项政策分析研判联动机制，加强政策的理解和运用，抢抓扩内需、补短板的政策调整重大战略机遇，将争资立项的重点聚焦到改革发展、民生急需实施的项目和支持中小微企业发展上来。严格债务管理，积极争取政府债券资金，缓解重点建设项目资金需求压力，保障重点建设项目顺利推进。

  (四)坚持公共财政导向，保障重点支出。全面践行高质量发展理念，加大重点民生保障力度。一是保障基层政权运行。按照“保工资、保运转、保稳定”的基本要求，在兜牢“三保底线”的基础上，将巩固衔接、乡村振兴、“321”基层治理、稳粮扩豆、生态环保等重点工作经费纳入年度预算，同时安排专项资金保障综治维稳、安全生产等工作的需求。二是保障民生事业投入。加大财政投入力度，新增财力重点向民生领域倾斜，建立健全农村人居环境整治提升激励机制，提高村级运转资金财政保障水平，促进镇村统筹发展。三是落实惠农强农政策。积极落实国家惠民惠农补贴政策，及时足额发放惠民惠农补贴资金，提高各类财政涉农资金的使用效益。

  (五)加快财税改革，提升管理效率。依托陕西财政“云”平台建设，逐步建立健全涵盖财政整体业务的一体化信息管理系统。强化预算编制、执行的主体责任，提升预算管理水平。全面推进预算资金绩效管理，继续盘活存量资金和资产，深化行政事业单位内控制度建设，加强财务会计人员管理。持续推进预算公开，接受社会监督。充分发挥财政资金“最后一公里”监管职能，加大资金监管力度，确保资金安全及时拨付到项目、到农户。贯彻落实国有资产管理情况报告制度，全面做好扶贫资产清理盘查和后续管护工作。

  (六)坚持守正创新，提升服务能力水平。坚持与时俱进、守正创新，进一步完善财政工作理念、思路、方法，更加注重以“政”领“财”，把准财政工作方向，切实把党委政府交给的“责任田”种好管好。一是高度重视镇村财务管理工作，进一步修订完善财务管理制度，加强对财务人员的教育培训，让财政资金的管理进一步规范化、制度化和公开化。二是推进财政所规范化建设，提升财政窗口形象，树立为民服务新风，提高财政监管服务水平。三是加强财政队伍建设，始终把干部队伍和作风建设摆在重要的位置抓紧抓好，以更加坚定的信念、担当的品质、务实的作风，不忘初心、砥砺前行，建设一支政治坚定、作用优良、业务精湛、思路创新的财政干部队伍。

  各位代表，历史在时序更替中前行，梦想在砥砺奋进中实现。2023年全镇财政工作任务艰巨、使命光荣，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和县十六届二次全会精神，在镇党委、镇政府的正确领导下，在镇人大和各位代表的监督支持下，认真落实本次大会决议，围绕中心，服务大局，凝心聚力，砥砺奋进，努力完成全年各项财政目标，为开创全镇经济社会高质量发展作出应有贡献。

  附件：汉阳镇2023年财政预算公开表.xls