铁佛寺镇2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告

第五次会议上

汉阴县财政局铁佛寺财政所  刘青山

各位代表：

  受镇人民政府委托，现将铁佛寺镇2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案报告如下，请予审议，并请各位列席人员提出意见。

  一、2023年财政预算执行情况

  2023年，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，贯通落实习近平总书记来陕考察重要讲话指示精神，严格执行铁佛寺镇二十届人大三次会议关于2023年财政预算草案的决议。坚持稳中求进的工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念。深入开展“三个年”活动，扎实推进积极的财政政策。着力防范化解地方政府债务风险，严肃财经纪律，切实保障“三保”，为铁佛寺镇经济社会的健康发展贡献财政力量。

  一般公共预算执行情况

  (一)财政预算收入完成情况。2023年，全镇实现预算收入30.55万元，其中税收20.79万元，非税收入9.76万元。财政补助收入2960.68万元，全镇总财力为2991.23万元。

  (二)财政预算支出完成情况。2023年，全镇预算支出2991.23万元，其中：一般公共服务支出426.89万元，文化旅游体育与传媒支出60.00万元，社会保障和就业支出109.75万元，卫生健康支出55.61万元，节能环保支出2.00万元，城乡社区支出96.89万元，农林水支出2134.34万元，住房保障支出79.75万元，灾害防治及应急管理支出26.00万元。财政收支保持平衡。

  (三)清理盘活财政存量资金情况。2023年，严格按照中、省、市、县关于加快预算执行，切实盘活财政存量资金的相关要求，全年清理财政存量结余结转资金100万元，全部统筹安排用于乡村振兴、化解政府性债务等急需领域支出。

  二、2023年财政预算收支执行效果

  (一)聚焦经济增长，财政收入目标圆满完成。2023年，面对税源枯竭、税源单一，大规模减税降费政策实施等因素影响，上半年收入质量不高，针对问题，下半年铁佛寺镇明确责任，狠抓收入质量不放松，全年完成财政收入30.55万元，其中，税收收入完成20.79万元，占一般公共预算收入的68%，财政收入质量稳步提升，为全镇经济社会平稳运行提供了坚强的财力保障。

  (二)办好民生实事，镇域百姓福祉持续增进。一是坚持人民至上理念，聚焦群众关心、社会关切的事项，用心用情解决急难愁盼问题。兜紧兜牢“三保”底线，把“过紧日子”作为长期方针，在保工资、保运转的基础上，落实各项惠农惠民补贴政策。2023年，通过惠农“一卡通”系统，向群众发放耕地力保护补贴等32项惠民补贴1709.28万元，有力地促进了群众直接增收。二是支持文化事业繁荣发展。统筹财政资金60万元，支持实施文化建设工程，推动公共文化服务体系建设。三是加强应急能力建设。统筹财政资金56万元，加大安全生产、防汛救灾和灾后恢复重建支持力度，助力应急能力与保障安全水平稳步提升。

  (三)强化资金统筹，重大战略保障加快推进。坚持以高质量发展为统领，加大资金统筹力度，持续优化支出结构，助力重大战略任务落地落实。一是支持产业培育和产业链改造升级。围绕蚕桑产业链，加大投入力度，实施从田间到用户的全链条扶持，支持创建“铁佛渔乐湾”AA景区初显雏形。二是支持实施乡村振兴战略。安排财政衔接资金及财政涉农统筹整合资金920万元。三是支持生态环境保护，助力生态绿色发展。统筹安排24万元，支持秦岭生态环境保护治理，持续改善生态环境质量。四是支持镇域经济高质量发展。落实经济发展接续政策，支持加大特色产业培育、优化产业链升级，大力发展山林经济，培强村集体经济。

  (四)统筹发展安全，财政可持续性显著增强。坚持底线思维，积极防范化解各类风险，牢牢守住不发生系统性风险底线。坚决防范化解债务风险，着力抓好行政事业单位清偿拖欠企业账款工作，制定化债总体方案以及组织开展清理政府拖欠账款专项行动，通过自筹和转移支付资金，2023年共清偿拖欠企业账款1314万元，按期全面完成无分歧账款清欠任务，实现“应清尽清”目标。

  (五)深化财政改革，财政管理效能不断提升。坚持改革创新，加快健全现代预算制度，持续提升财政治理效能。稳步推进财政体制改革，提升预算管理能力水平。严格落实各类项目支出预算标准，推动预算编制更加科学合理。加强专项资金管理，严格落实项目申报、运行监控、资产管理、绩效评价等全过程管理制度。深入推进预算绩效管理，将绩效理念深度融入预算管理全过程。严格执行预算绩效评价管理制度，组织对13个项目920万元财政衔接及统筹整合资金开展财政绩效评价。加强国有资产管理，按照全口径、全覆盖要求，完成国有资产信息化管理工作。严格执行行政事业单位国有资产配置、处置、出租出借等管理制度。发挥国企带动作用，积极盘活国有资产，实现资产收益2.5万元。强化财会监督，严肃财经纪律，组织开展财会监督和财务管理自查自纠专项行动，发现并整改一批违反财经纪律的突出问题，进一步提升财政管理效能。

  总体来看，2023年全镇财政预算执行总体良好，但仍存在一些问题，主要是：税收增长乏力，财政收入结构单一，制约财政收入稳定增长;保障“三保”、防范化解债务风险等任务较重，乡村振兴、生态环保等重点支出刚性增长;财政绩效管理有待加强，资金使用效益还有较大提升空间。对这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。

  三、2024年财政收支形势分析及预算安排总体要求和思路。

  (一)财政收支形势分析。

  从财政收入看，随着宏观调控政策效应持续释放，今年经济持续回升向好，镇党委、政府大抓项目、抓重点项目的成效不断显现，对产业发展支持力度持续加大，为财政增收奠定了基础。

  从财政支出看，今年各方面对财政支出需求较多，保障“三保”、促进经济发展、防范化解政府债务风险等任务依然很重，产业升级、乡村振兴、生态环保等重点支出刚性增长，重点民生保障仍需加强，特色产业发展、重大基础设施建设投资需求增大。

  综合研判，今年财政收支矛盾突出、紧平衡的状态依然延续，财政运行压力仍然较大。

  (二)2024年预算安排的总体要求。

  2024年预算安排的总体要求是，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和习近平总书记历次来陕考察重要讲话指示精神，认真贯彻落实中省市县经济工作会议、财政工作会议部署要求，紧紧围绕镇党委、政府确定的中心目标任务，加大财政投入，统筹高质量发展和高水平安全，深化拓展“三个年”活动，落实积极的财政政策及“适度加力”的要求，加强财政资源统筹，优化支出结构，巩固和增强经济回升向好态势，落实落细“提质增效”要求，坚持政府过紧日子，兜牢“三保”底线，加强政府债务管理，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，继续深化财税体制改革，进一步防范化解风险、保持社会稳定，努力实现质的有效提升和量的合理增长，为全镇经济社会高质量发展提供有力保障。

  (三)2024年预算安排的思路。

  聚焦中省市县重大决策部署和镇党委、政府重要工作安排，加强财政资源统筹，优化资金分配，集中财力办大事。一是优化支出结构，分类保障重点支出。二是强化绩效管理，提升资金使用效益。三是厉行勤俭节约，落实过紧日子要求。四是主动防范风险，保持财政平稳运行。统筹发展和安全，坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥化解存量，坚决制止违法违规举债行为，强化监管、严肃问责，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

  四、2024年财政预算(草案)

  (一)一般预算收入安排

  根据全镇经济发展总体规划和县政府下达的财政收入计划，确定一般预算收入22万元，上级补助收入2263.78万元，全年总财力为2285.78万元。

  (二)一般预算支出安排

  按照收支平衡、不列赤字原则。2024年一般预算支出计划安排2285.78万元，其中：

  1.一般公共服务支出876.50万元;

  2.社会保障和就业支出128.64万元;

  3.卫生健康支出47.65万元;

  4.城乡社区支出32.89万元;

  5.住房保障支出97.28万元;

  6.巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出855.98万元;

  7.对村民委员会和村党支部的补助支出246.84万元。

  五、2024年主要财政工作措施

  (一)强化收支管理，有效保障财政平稳运行。紧盯收入目标不放松，加强税收征管，强化与税务等部门协作配合，切实做到依法征收，应收尽收。持续加大财源培育力度，为财政稳定增收夯实基础。加强国有资产管理，持续发挥国企带动作用，盘活国有资产，增加国有资产经营性收入。严格资金使用管理规定，强化资金调度和统筹安排，优化支出重点和结构，提高财政支出的精准性和有效性。

  (二)保障发展安全，全力防范化解重大风险。兜牢兜实“三保”底线。始终将“三保”摆在最优先位置，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。严格“三保”支出预算执行，夯实对“三保”预算的执行责任。积极稳妥化解政府债务风险。强化债务总量管控，统筹各类资金资产资源，着力推动化债方案落地落实，加快化解存量隐性债务，硬化预算约束，严格政府投资项目申报审批，坚决防止新增隐性债务，严禁超出财力水平铺新摊子上新项目，落实政府举债问责制和债务问题倒查机制，确保按期完成到期债务化解任务。严格落实隐性债务问责闭环管理要求，对违法违规举债的严肃问责，实现债务风险总体安全可控。

  (三)强化厉行节约，着力推动政府过紧日子。树牢勤俭节约理念，深刻认识过紧日子是党一贯的方针政策和长久的制度安排，时刻绷紧过紧日子这根弦。严格执行部门预算支出标准，拓宽过紧日子评估覆盖面，完善评估结果与预算安排挂钩机制，持续推动降低行政运行成本。坚持“有多少钱办多少事”，对大中型维修改造、公车购置等实施预算限额管控，压减政府出资的非必要活动，节俭办一切事业。强化监督检查，对突击花钱、大手大脚、造成财政资金损失浪费的，按规定予以追责。

  (四)加强预算执行，提升财政资金管理绩效。坚持预算和绩效管理一体化，将预算绩效管理由树立理念、搭建框架、拓围扩面向夯实基础、突出重点、提质增效转变。将事前绩效评估嵌入重大项目决策程序。聚焦资金投入与产出效益关联度，开展绩效目标实质性审核和监控。完善财政重点绩效评价结果与预算安排和政策改进挂钩机制，更好运用绩效评价结果，体现奖优罚劣和激励相容导向，提升财政资金使用效益。

  (五)加大监督力度，持续提升财政管理水平。加快建立健全本单位财会监督体系，持续紧盯重点领域、重点问题加大监督力度。聚焦财经领域重大案件查处、严肃财经纪律专项整治、预算执行常态化监督，组织开展财会监督专项行动。紧盯审计、各类监督检查等发现的问题，跟踪监督整改情况，推动各类问题从严从实整改到位。

  各位代表，2024年落实好各项财政政策、深化财政管理改革任务艰巨，我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，在镇党委、政府的坚强领导下，认真落实本次会议的各项决议，虚心听取代表的意见和建议，自觉接受镇人大监督，坚定信心、迎难而上，真抓实干、奋勇争先，为谱写大美铁佛新篇章做出新的贡献。

  附件：铁佛寺镇2024年收入支出预算表