汉阴县财政局2020年部门综合预算

汉阴县财政局

2020年部门综合预算

第一部分  部门概况

一、汉阴县财政局是县政府工作部门，为正科级

县财政局主要职责是：

（一）贯彻国家财税方面的法律法规和政策规定，拟订全县财政发展规划、政策和改革方案并组织实施；参与制定全县宏观经济政策并提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议；拟订本县财政、财务、会计管理相关规范性文件并监督执行；执行中、省、市与县、国家与企业的分配政策；拟订县对镇的财政分配政策、财政体制并组织实施，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）负责管理全县各项财政收支。编制年度县级全口径预决算草案并组织执行；组织制定经费开支标准、定额；审核批复县级部门（单位）年度预决算；受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况；负责政府投资基金县级财政出资的资产管理；负责政府和部门预决算公开工作。

（三）贯彻执行国家税收法律法规、行政法规和税收调整政策，参与拟订有关地方税收制度。

（四）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；监督执行彩票管理政策和有关办法，按规定监督管理彩票资金和彩票市场。

（五）组织制定全县国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督县镇国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责编制政府财务报告并组织实施。

（六）贯彻执行国家关于政府债务管理方面的制度和政策。依法拟订全县政府性债务管理制度和政策并组织实施；负责国内外组织向本级政府捐赠款管理工作。

（七）牵头编制全县国有资产管理情况报告。根据县政府授权，履行国有金融资本出资人职责；负责编制全县国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算管理制度，收取县级企业国有资本收益；负责拟订并组织实施企业财务制度；拟订全县行政事业单位国有资产管理制度并组织实施，负责县级公共资产产权集中管理；负责政府生产资金、国有资本投资管理；依法管理资产评估有关工作。

（八）负责编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度；负责社会保险基金财政监管，配合有关部门做好社会保险费征缴管理工作。

（九）负责办理和监督政府经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；参与拟订全县政府性建设投资有关政策，制定基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理；负责财政预算绩效管理；负责县本级政府性投资项目预算评审工作。

（十）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；组织实施行政事业单位内部控制规范化、会计信息化；负责管理全县会计人员；配合指导和监督本县注册会计师、会计师事务所、社会审计及资产评估有关工作。

县财政局设政办股、预算股、国库股 、行政政法和教科文股、农业农村股 、经济建设股、社会保障股、会计综合股、政府采购与行政事业单位资产管理股、债务管理股、评审股等11个内设机构，下辖汉阴县公共资产经办中心   汉阴县农村发展财务运行中心    汉阴县财政国库支付中心     汉阴县政府采购中心 。

二、2020年度部门工作任务

2020年财政工作要点：

（一）更加注重挖潜增收，推动财政运行速稳质优。

1. 完善财源建设考核激励机制，深化“放管服”改革，持续优化提升营商环境，落实好“放水养鱼”各项减税降费政策和财政奖补政策，完善中小企业还贷周转金机制，降低企业生产和融资成本。

2. 持续发挥财政资金“四两拨千斤”的放大作用，整合规范政府引导基金，加快政府性融资担保体系建设，支持国有公司平台在政策范围内进行融资，撬动更多的金融和社会资本支持产业发展。

3. 强化收入分析研判，定期召开财税库银联席会议，完善收入考核奖惩办法，加大收入组织和运行调度。
    4.制定和强化落实收入目标责任制，加快土地收储出让，加大宅基地腾退土地指标交易和闲置国有资产处置。
    5.准确把握国家政策导向和支持重点，安排重点项目前期经费1000万元，着力在均衡性转移支付以及脱贫攻坚、生态环保、重大项目建设等方面加大争取力度，切实增强财政保障能力。

（二）更加注重结构优化，发挥资金使用效益。

6.严格执行基本支出预算标准，统筹各类资金予以足额安排，不留缺口，进一步规范津补贴发放管理。

7.严格执行公务接待费、会议费、培训费“三个清单”制度，从严控制一般性支出，按照省市要求，确保2020年一般性支出较上年压减5%以上。
    8.合理确定保障项目和标准，统筹上级资金和本级财力，坚决保障养老、医疗卫生、生活救助等补贴性基本民生支出。
    9.严格执行中省市制定的民生支出标准，严禁随意提标扩围，对不该花的钱坚决做到“铁公鸡”一毛不拔，对个别部门自行提高标准或扩大执行范围的要及时整改规范；对一些不合理的支出或政策环境发生变化的支出，要坚决压减或取消；对过高的承诺，该适度降低的要下决心降到合理水平，缓解增支压力。

10. 深入推进财政资金统筹整合，打破碎片化思维和部门利益格局，积极盘活存量，持续优化增量，集中财力保重点办大事，推动财政资金聚力增效。

（三）更加注重保障职能，服务改善基本民生。

11. 按照不低于20%的增幅加大扶贫投入，加大涉农资金统筹整合使用力度，全县涉农资金整合规模预计达到4.4亿元以上，全力做好驻村扶贫工作经费保障。
    12.加强扶贫资金动态监控平台对接，建立从预算安排到拨付、使用、监管、绩效评价的全流程监控机制，动态掌握每一笔资金使用情况。
    13.全面推行镇级财政报账制，严格执行周报表、月报支出资料制度。
    14.全面开展县对镇和部门财政扶贫资金绩效评价工作，提升扶贫资金绩效管理水平，确保扶贫资金绩效管理继续保持A级标准。
    15.深刻汲取秦岭北麓违建别墅问题教训，积极筹措资金重点支持雾霾治理、月河综合治理、尾矿库治理、秦岭生态环保、两场（厂）建设等重点项目，着力支持解决突出环境问题。
    16.全力保障基本民生，支持实施10大民生实事工程，支持城镇规划、建设和管理，教育、科技、卫生等社会事业发展。

（四）更加注重风险管控，防范化解政府债务。

17. 建立完善政府债务风险预警、监管机制，出台《汉阴县政府债务管理办法》《汉阴县政府性债务风险应急处置预案》，为规范债务管理提供制度遵循。
    18.坚决遏制隐性债务增长，规范政府举债融资行为，全面实行政府举债融资负面清单制管理，充分开展财政承受能力评估论证，凡涉及举债融资的项目必须在合规合法的基础上制定资金平衡方案，依规落实各项资金来源的偿债责任，严格将全县政府性债务规模控制在上级下达的债务限额内。
    19.完善政府债务偿还机制，积极实施跨年度预算平衡机制，妥善安排财政收支预算，通过土地储备、宅基地异地交易等方式多渠道筹集偿债准备金用于政府性债务还本付息支出。
    20.按照地方政府隐性债务化解实施方案，有序化解存量隐性债务，确保2029年前政府隐性债务基本消化完毕。
    21.严格执行中发〔2018〕27号、陕发〔2018〕16号、安发〔2018〕24号文件精神，按照谁举债、谁负责的原则，实行穿透监管，建立地方政府举债终身问责和债务问题倒查机制，做到终身问责、倒查责任。

（五）更加注重绩效管理，不断深化财税改革。

22. 认真落实中省全面实施预算绩效管理的实施意见，持续完善“3355”财政绩效管理工作法，实施政府预算、部门和单位预算、政策和项目预算全口径预算绩效管理改革，建立完善绩效评估、绩效跟踪和评价机制，切实做到花钱必问效、无效必问责。
    23.深化国库集中收付制度改革，完善专项资金拨付“直通车”制度。
    24.加大预决算公开力度，拓展公开范围，细化公开内容，逐步公开重大投资项目资金安排及使用情况、国有资产占有使用情况、预算绩效信息和政府综合财务报告。
    25.强化预算执行监管。硬化预算刚性约束，严禁随意新开支出口子，坚持“有预算不超支，无预算不开支”；严格按规定时限下达资金，按规定用途拨付和使用财政资金；严格支出进度考核，加大对重点单位、重点项目的督查通报力度，深入推进财政专项资金使用绩效与专项资金设立、预算资金安排、资金拨付等挂钩机制，确保当年支出预算达到98%以上。
    26.加大财政监督管理力度，严肃查处各类违反财经纪律的行为，提高财政资金分配使用的规范性、安全性、有效性。
    27.积极做好“陕西财政云”大数据平台建设相关准备工作，以预算国库业务管理为核心，以财政基础数据库为基础，嵌入内控理念、融入各项管理制度，实现专项业务系统整合集成，切实提高财政资金支付效率。
    28.强化公共基础设施资产分级管理、委托管理、谁使用谁管理主体责任，确保国有资产管理公开透明、规范处置、保值增值。深入推进国有企业劳动、人事、分配三项制度改革，稳步推进全县优质国有资源整合进程，做强做优做大国有资本。
    29.优化财政评审和政府采购管理环节，探索建立财政投资评审项目管理系统试点，全面推行政府采购综合管理平台和采购专管员制度，完善预算单位政府采购内控机制，规范政府采购行为，努力提高评审、采购质量和效率。
    30.科学规范推进运用政府和社会资本合作（PPP）模式，加强部门协同，规范操作流程，加强项目储备，培育统一规范、公开透明、竞争有序、监管有力的PPP市场，吸引社会和金融资本积极参与PPP项目。

（六）更加注重廉洁高效，持续扮靓财政形象。
    31.坚持“党建+”思维，认真履行党建主体责任，始终坚持和加强党对财政工作的领导，以提升组织力和规范化建设为抓手，坚持问题导向、目标导向和需求导向，做强机关党建品牌，做好党员干部联村结对帮扶工作。
    32.持续深入推进“两学一做”学习教育常态化制度化，以贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为主线，抓好机关例会和“三会一课”学习，扎实开展主题党日、精神文明创建等活动。
    33.严格落实全面从严治党主体责任，层层落实责任，级级传导压力，持之以恒地抓好正风肃纪，坚持改进作风与促进工作良性互动，持续深化不作为、乱作为问题整治和形式主义、官僚主义专项整治，强化纪律教育、警示教育和廉政文化建设。
    34.按照分事行权、分岗设权、分级授权的内控要求，加强县镇财政系统内部监督制约，堵塞管理漏洞，防止权力滥用，防范各类风险。
    35.加大财会人员培训力度，主动加快知识更新，优化知识结构，拓宽眼界和视野，提高财政干部的分析研判能力、把握大局能力、工作综合能力和应急处置能力，破解干部“本领恐慌”，提升工作效能。
    36.不断改进工作服务方式，大力推行财政领域“最多跑一次”改革，强化主动服务意识，上门沟通协调，解决实际问题。
    37.持续用好用活“三项机制”，完善目标责任考核机制和奖惩激励机制，加大干部培养力度和关心爱护。
    38.深入挖掘、总结提炼财政改革发展的亮点和典型，积极主动发出财政“好声音”，内宣外宣同频共振，报台端网同步发力，营造良好的外部氛围。

三、部门预算单位

从预算单位构成看，本部门包括部门本级（机关）预算和所属事业单位预算。
    纳入本部门2020年部门预算编制范围的二级单位共有4个,包括   汉阴县公共资产经办中心   汉阴县农村发展财务运行中心    汉阴县财政国库支付中心     汉阴县政府采购中心 。

四、部门人员情况说明

截止2020年5月底，本部门人员编制78人，其中行政编制24人、事业编制54人；实有人员76人，其中行政46人、事业30人。单位管理的离退休人员1名，退休人员32名。

第二部分  收支情况

五、2020年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年本部门预算收入923.21万元，其中一般公共预算拨款收入923.21万元，政府性基金拨款收入0.00万元，事业收入0.00万元，实户资金余额（2019年年底非财政性资金）收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他自有资金收入0.00万元；2020年本部门预算收入较上年增加67.3万元，主要原因是人员工资基数调整和重点工作经费增加；2020年本部门预算支出923.21万元，其中一般公共预算拨款支出923.21万元，政府性基金拨款支出0.00万元，事业收入支出0.00万元，实户资金余额（2019年年底非财政性资金）支出0.00万元，事业单位经营收入支出0.00万元，附属单位上缴收入支出0.00万元，其他自有资金支出0.00万元，2020年本部门预算支出较上年增加67.3万元，主要原因是（1）人员经费增加，由于人员工资基数调整等增加工资福利支出；（2）公用运转经费增加，由于扶贫等重点工作增加了工作经费。财政拨款结余为261049.98万元。

（二）财政拨款收支情况。

2020年本部门财政拨款收入923.21万元，其中一般公共预算拨款收入923.21万元，2020年本部门财政拨款收入较上年增加增加67.3万元，主要原因是人员经费支出增大及重点工作经费上涨；2020年本部门财政拨款支出923.21万元，其中一般公共预算拨款支出923.21万元，2020年本部门财政拨款支出较上年增加67.3万元，主要原因是（1）人员经费增加，由于人员工资基数调整等增加工资福利支出；（2）公用运转经费增加，由于扶贫等重点工作增加了工作经费。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1. 一般公共预算当年拨款规模变化情况。
2020年本部门当年一般公共预算拨款支出923.21万元，较上年增加67.3万元，主要原因是人员经费支出增大及公用运转经费增加。

2.支出按功能科目分类的明细情况。
本部门2020年当年一般公共预算支出923.21万元，其中：
行政运行（2010601）923.21万元，较上年增加67.3万元，原因是人员经费增加及运转经费增加。
    3.支出按经济科目分类的明细情况。

（1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。2020年本部门当年一般公共预算支出923.21万元，其中：工资福利支出（301）548.36万元，较上年增加58.36万元，原因是人员工资基数调整增加工资福利支出。商品和服务支出（302）82.08万元，较上年增加0.636万元，原因是扶贫等重点工作导致商品服务支出增大。对个人和家庭的补助（303）9.78万元，较上年减少1.69万元，原因是享受遗嘱补助人员减少。重点工作经费53万，较上年增加10万元，原因是重点工作业务增多导致经费增大。县本级财政专项资金230万元，与上年持平。

（2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。2020年本部门当年一般公共预算支出923.21万元，其中：机关工资福利支出（501）548.36万元，较上年增加58.36万元，原因是人员工资基数调整增加工资福利支出。机关商品和服务支出（502）82.08万元，较上年增加0.636万元，原因是扶贫等重点工作导致商品服务支出增大。对个人和家庭的补助（509）9.78万元，较上年减少1.69万元，原因是享受遗嘱补助人员减少。重点工作经费53万，较上年增加10万元，原因是重点工作业务增多导致经费增大。县本级财政专项资金230万元，与上年持平。

4.2019年财政拨款结余为261049.98元。

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门无当年政府性基金预算收支，并已公开空表。
    本部门无2019年结转的政府性基金预算拨款支出。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

2020年本部门当年无国有资本经营预算拨款收支。

本部门无2019年结转的国有资本经营预算拨款支出。

第三部分  其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等预算情况说明

2020年本部门当年一般公共预算“三公”经费预算支出6.00万元，与上年持平；其中：2019年和2020年，本部门无因公出国（境）经费预算；公务接待费预算为6.00万元，与上年持平；2019年和2020年，本部门无公务用车运行费经费预算。2019年和2020年，本部门无公务用车购置费经费预算。
    2020年本部门当年一般公共预算安排会议费支出5万元，与上年持平。
    2020年本部门当年一般公共预算安排培训费支出2.00万元，与上年持平。

本部门无2019年结转的财政拨款“三公”经费支出。
    本部门无2019年结转的财政拨款会议费支出，本部门无2019年结转的财政拨款培训费支出。

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2019年底，本部门无公务车辆，无单价20万元以上的设备。2020年，部门无安排购置车辆预算；无安排购置单价20万元以上设备的预算。

本部门无2019年结转的财政拨款支出资产购置。

八、部门政府采购情况说明

2020年当年本部门政府采购预算共10万元，其中政府采购货物类预算10万元、政府采购工程类预算0.00万元（详见公开报表中的政府采购表）。

本部门无2019年结转的政府采购资金支出。

九、部门预算绩效目标说明

根据《汉阴县预算绩效管理工作实施方案的通知》（汉财字〔2019〕228号）文件要求将县本级专项资金纳入绩效管理。县本级专项资金230万元。（详见公开报表中的绩效目标表）。

2020年，本部门2019年结转的财政拨款支出继续实施绩效目标管理。

十、机关运行经费安排说明

本部门当年机关运行经费预算安排48.60万元，较上年增加6.6万元，主要原因是公用定额标准从5000元/年/人提高到6000元/年/人。

本部门无2019年结转的财政拨款机关运行经费支出。

十一、专业名词解释

1.机关运行经费:指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行费以及其他费用。

第四部分  公开报表