双河口镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告

汉阴县财政局双河口财政所所长  李经华

2022年4月28日

人大主席团，各位代表：

受镇人民政府委托，现将双河口镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案向大会报告如下，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2021年财政预算执行情况

2021年，财政工作在镇党委的坚强领导和镇人大的全面监督下，面对严峻的财政收支形势，财政所紧紧围绕全镇工作重点和年度目标任务，狠抓增收节支，强化财政监督，积极推进村级集体财务规范化建设和衔接资金绩效管理，较好的完成了镇十九届人大第十次会议决定的财政预算收支任务，确保了财政资金安全高效，为全镇巩固脱贫攻坚成果和经济社会事业健康发展提供了财力保障。

（一）全镇财政收支预算情况

1、2021年，全镇地方财政收入完成26.3万元，占年初预算22万元的119.5%。

2、2021年全镇一般预算支出为3776万元，占年初预算的329%。其中：一般公共服务支出694万元，公共安全支出38万，文化旅游体育与传媒支出151万元，社会保障和就业支出228万元，卫生健康支出10万元，节能环保支出62万元，城乡社区支出579万元，农林水支出1882万元（其中：村级支出388万元，衔接资金项目支出1456.34万元），住房保障支出43万元，灾害防治及应急管理支出89万元。

（二）2021年全镇财政预算支出执行情况存在的问题

     2021年，财政工作在争取项目资金力度、保障重点民生支出，强化财政资金监管等方面取得了明显成效。但我们也要清楚地认识到，当前我镇财政工作中仍然面临不少矛盾和困难。主要表现在：财政收支矛盾仍然突出；财政工作精心化管理有待强化；村集体财务、衔接资金绩效管理还需进一步加强。在新的一年里，我们将采取有效措施，逐步加以解决。

二、2022 年财政预算安排

（一）2022年财政工作指导思想

2022年，全镇财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实县镇党代会精神，紧紧围绕全镇确定的“生态立镇、旅游兴镇、产业强镇、文化靓镇”目标。千方百计挖掘增收潜力，积极向上级争取补助和项目资金，不断增强镇级财力。坚持国家标准的“三保”支出和在“三保”支出的优先顺序，全力支持乡村振兴、综治维稳、安全生产、生态环保、疫情防控、防汛救灾等重点支出。加大惠民惠农补贴兑付、村级集体资金监管，积极推行以衔接资金为重点的项目绩效管理，不断提高财政保障能力和财政管理水平。

（二）2022年财政预算编制的基本原则

 2022年预算编制，一是坚持量入为出、量财办事、收支平衡、不列赤字的原则；二是坚持“零基预算”、统筹兼顾、提高绩效、防范风险的原则；三是坚持保工资、保运转、保基本民生，从严控制一般性支出的原则。并坚持“人员经费按政策、公用经费按定额、三公经费按限额、本级专项按财力、上级专项按项目、资产构建按标准、政府采购按规定”的原则进行编制。

（三）2022年全镇财政预算收支安排计划

1、财政收入预算。2022年全镇地方财政收入计划安排 22万元，其中：税收收入21万，非税收收入1万。全镇预算收入为1180万元，其中：本级财政收入22万元，上级补助收入1158万元。

2、财政预算支出。按照县财政局预算编制要求和财政收支平衡原则，我镇2022年财政预算支出1180万元。

按经费构成分：安排人员经费760.75万元，占预算的64.48％；补助村级支出222.2万元，占预算的18.83%，公用运转及专项经费176.88万元，占预算的14.99％，应急预备费20万元，占预算的1.7%。

按支出功能分类：一般公共服务484支出万元，城乡社区支出134万元，公共安全支出50万元，灾害防治及应急管理支出62万元，农林水（含村级）支出263万元，文化旅游体育与传媒支出119万元，社会保障与就业48万元，应急预备费20万元。

 3、收支平衡情况。2022年财政预算收入1180万元，财政预算支出1180万元，当年预算实行收支平衡。

三、2022年财政工作主要措施

（一）多措并举，增强镇级财力。一是强化征管措施，对镇辖区内基本建设等占用耕地和房屋交易情况进行全面摸底，配合税务部门积极征收镇域范围内的耕地占用税、契税，严格执行行政事业性收费和行政处罚政策，确保应收尽收，力争超额完成镇级地方财政收入22万元。二是全面理解和把握上级财政政策，抓住乡村示范镇的政策机遇，超前谋划，切实做好项目前期和申报工作，积极争取上级财政补助和项目资金。三是镇财政、各预算单位及村委会要对所属债权进行摸底排查，采取有效措施进行清收，清收回的资金缴入镇财政。四是积极盘活镇村闲置的资产，依法依规进行租赁、发包、处置等方式获得资产收益。

（二）优化结构，严格预算执行。镇财政坚持有保有压的原则，对“保障基本民生、保工资发放、保机构运转”足额预算，不留硬缺口；对全镇乡村振兴、综治信访维稳、安全生产、防汛救灾、生态环保、疫情防控等重点支出予以保障，对其他一般性支出只预算必需的经费。严格执行上级民生支出标准，不得自行出台民生政策或随意拔高标准；对没有落实资金来源的建设项目，一律不得开工建设，对有资金来源的建设项目必须控制在投资规模限额内，不得超规模、超标准。坚持“有预算不超支，无预算不开支”，严格预算调整，确需调整的必须按程序报经镇人大批准。

（三）突出重点，强化财政监督。各预算单位和村委会都要牢固树立过紧日子的思想，认真贯彻执行各级出台的厉行节约、反对浪费各项规定。在资金拨付、支出方面，仍然坚持先严格审核支出报账、再拨款转账支付；镇财政拨款支付全面上线“财政云”，将严格执行国库集中支付制度，有效控制预算单位、村级财务借支现金支付方式；各预算单位、村财要对以前年度往来账进行清理和管理，未完成报账的要加快支出报账，不断规范预算单位收支行为。项目建设严格执行财政投资评审、政府采购、招投标制度，严格履行相关程序。今年，以衔接资金绩效管理为重点抓好项目资金绩效管理，切实发挥项目资金使用绩效；聚焦股份经济合作社、“三个一”专业合作社的账务监管，继续加强村级财务和惠农惠民补贴的管理，切实提高财政管理水平。

各位代表，2022年是我镇巩固脱贫攻坚成果、启动乡村振兴的重要时期，综治维稳、生态环保、疫情防控等工作任务非常艰巨，做好财政工作意义十分重要。镇财政工作将在镇党委的坚强领导和镇人大的监督支持下，务实创新、团结奋进，以干克难，为圆满完成2022年度各项财政工作目标任务而不懈努力！