双乳镇2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告

  2023年5月10日在双乳镇第二十届人民代表大会第四次会议上

  汉阴县财政局双乳财政所所长：王永钦

各位代表：

  受镇人民政府委托，现将双乳镇2022年财政预算执行情况和2023年财政预算(草案)作以下报告，提请大会和各位代表予以审议，并请各位代表提出意见。

  一、2022年预算执行情况

  2022年，在镇党委、镇政府的坚强领导下，在镇人大的依法监督和支持下，我镇财政工作紧紧围绕全镇经济社会发展，以提高经济发展质量和效益为中心，稳增长、调结构、促改革、惠民生、压减支出、保障运转、支持重点建设，实现了财政经济健康发展，财政预算执行平稳有序，各项民生政策有效落实，较好实现了财政发展速度、财政收入质量、财政管理绩效同步提升的目标，有力促进了全镇经济社会可持续发展。

  (一)2022年全镇财政收入执行情况

  2022年全镇财政总收入完成2627.29万元，其中：财政税收收入完成29.09万元，占年初预算数26万元的111.88%;上级转移支付补助收入完成2598.20万元(含2022年上级追加专项补助资金及2022年财政衔接资金)，占年初预算数870万元的298.64%。

  (二)2022年全镇财政支出执行情况

  2022年全镇财政预算支出2518.38万元(含年初预算外上级专项补助资金及2022年财政衔接资金)，占年初预算数896万元的281.07%，支出由工资福利、对个人及家庭补助、商品和服务、其他、村级补助五部分组成，由于工资福利和对个人及家庭补助支出严格执行县级标准，变动幅度相对稳定，变量主要体现于商品及服务支出和年初预算外的上级专款补助资金，结合过紧日子要求和基层“三保”问题实际，特将本年度各预算单位办公经费、差旅经费、项目建设经费等代表性支出予以说明，现将各预算单位整体支出执行情况报告如下：

  1、人大事务(人大办)支出10.91万元，占年初预算数13.85万元的78.77%。其中，办公经费支出0.9万元，差旅费支出0.09万元，事业单位车补支出0.45万元;

  2、政府办公室及相关事务(党政办)支出663.79万元(含2022年上级追加专项补助资金)，占年初预算数362.58万元的183.07%。其中，办公费支出50.17万元，印刷费支出21.97万元，劳务费23.69万元，村干部补贴支出5.92万元;

  3、公共安全(社会治理办公室)支出31.85万元(含2022年上级追加专项补助资金)，占年初预算数20.43万元的155.90%。其中，办公经费支出3.67万元，印刷费支出2.73万元，差旅费支出0.56万元，事业单位车补支出0.61万元，劳务费支出8.26万元;

  4、财政事务(财政所)支出94.51万元(含2022年上级追加专项补助资金)，占年初预算数78.71万元的120.07%。其中，办公经费支出14.36万元，差旅费支出0.81万元，事业单位车补支出1.15万元，劳务费支出2.65万元，办公设备购置支出2.29万元;

  5、社会保障和就业(社保站)支出63.24万元(含2022年上级追加专项补助资金)，占年初预算数34.18万元的185.02%。其中，办公经费支出3.57万元，差旅费支出0.68万元，事业单位车补支出1.37万元，劳务费支出0.84万元，办公设备购置支出0.55万元;

  6、公路水路运输、文化旅游体育与传媒、环境保护管理事务(公用事业服务站)支出420.79万元(含2022年上级追加专项补助资金及2022年财政衔接资金)，占预算数57.81万元的727.88%。其中，办公经费支出0.93万元，差旅费支出0.27万元，事业单位车补支出1.45万元，劳务费支出43.89万元，2022上级追加补助专款(财政衔接资金)支出 315万元;

  7、农林水事务(农业综合服务站)支出670.92万元(含2022年上级追加专项补助资金及2022年财政衔接资金)，占年初预算数58.38万元的1149.23%。其中，办公经费支出3.80万元，差旅费支出0.40万元，事业单位车补支出1.82万元，劳务费支出12.11万元，2022年上级追加补助专款(财政衔接资金)598万元;

  8、其他扶贫事务(经济办、项目办)支出313.93万元(含2022年上级追加专项补助资金及2022年财政衔接资金)，占年初预算数55.06万元的570.16%。其中，办公经费支出12.38万元，差旅费支出1.23万元，事业单位车补支出2.13万元，劳务费支出10.57万元，2022年上级追加补助专款支出228万元，其中财政衔接资金支出130万元、自然灾害补助支出98万元;

  9、法制建设(综合执法办公室)支出10.32万元，占年初预算数10.37万元的99.52%。其中，办公经费支出0.49万元，差旅费支出0.03万元，事业单位车补支出0.46万元;

  10、农村综合改革(村级经费)支出238.11万元(含2022年上级追加专项补助资金)，占年初预算数170.62万元的139.56%。2022年上级追加补助专款资金：驻村工作队经费支出，解决各村2022年度突出问题资金，2021年度村级养老保险补助，2022年秸秆禁烧经费，2022年上级补助村级专款在村级列支。

  (三)2022年全镇财政收支平衡执行情况

  按照现行财政体制及县对镇的年终结算办法，2022年全镇完成地方财政预算收入29.09万元，加上上级转移支付补助收入2598.20万元(含2022年上级追加专项补助资金及2022年财政衔接资金)，其他收入0.35万元，全镇当年可用财力2627.64万元，全镇财政预算支出总计2518.38万元。收支相抵，当年结余109.26万元，年终滚存结余206.98万元，实现了“收支平衡，略有结余”的既定目标。

  二、2022年财政工作主要成效

  (一)加强收支管理，助力经济平稳运行。

  (1)扎实做好收入组织工作。双乳财政所坚持强基础、聚合力、重民生，强化组织调度，积极践行“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”理念。2022年，全镇一般预算收入2627.29万元，其中上级补助收入2598.20万元(含2022年上级追加专项补助资金及2022年财政衔接资金)，税收收入29.09万元。税收收入完成数占年初收入任务的103.85%，财政收入任务圆满完成。

  (2)全力兜牢兜实“三保”底线。将“三保”支出作为预算支出重点，首先保障干部职工等重点群体工资、养老金等按时发放，充分考虑基层运转支出需要，强化财政资金统筹安排和支付力度。强化财政管理，坚持落实政府过紧日子要求，从紧安排“三公”经费等一般性支出，按照“以收定支”和集中财力办大事的原则，优先足额安排“三保”支出中的基本民生事项和年度民生实事，确保政策标准和本地经济社会发展水平相适应，切实把钱花在刀刃上。

  (二)发挥资金效益，激发经济发展活力。

  (1)加大乡村振兴实施力度。双乳财政所将“三农”问题作为工作的重中之重，多渠道筹措资金，加大农村基础设施建设投入力度，着力打造美丽宜居乡村，真金白银助力乡村振兴战略实施。强化财政资金对基础设施建设的直接保障作用，2022年，共安排直接补助资金166.28万元用于镇村基础设施建设，其中农村道路建设37.7万元，改善农村基础配套设施99.45万元，建设文明乡村配套设施29.13万元，促进全镇农村公共服务能力均等化。同时积极争取上级财政奖补专项补助资金支持，弥补镇、村项目资金缺口。落实各项惠民惠农补贴资金政策，按时将耕地地力保护补贴资金85.30万元、生态林补助资金19.61万元、退耕种草补贴资金6.5万元，一次性种粮补贴19.98万元及时发放到农民手中。

  (2)加大社会事业投入力度。坚持教育优先发展。积极争取3.3万元雨露计划资金，开展职业教育、专业技术教育培训5场800余人次，加大精神文明建设力度，拨付12.68万元用于发展文化建设。支持卫生健康事业发展，认真贯彻落实中央、省、市、县关于疫情防控决策部署，拨付核酸检测费用、防控物资采购及运转等经费 6.19万元，为支持疫情防控工作顺利开展提供坚实后盾。社会保障水平稳步提升，继续实施积极的就业补助政策，统筹安排各项公益性岗位、村级信息员、社会化工作者等就业岗位补助专项资金54.66万元。

  (三)助力项目建设，提升经济发展能级

  双乳财政所紧紧围绕项目建设强化资金保障，坚持资金、服务、政策等财政要素跟着项目走，着力增强项目建设动能。

  (1)坚持资金跟着项目走，助力项目建设“加速度”。坚持资金跟着项目走，从本级预算、上级转移支付等渠道筹集资金，推动重点建设项目加快实施。做大做强镇域股份合作公司，安排100万元投入荷韵实业有限公司，扩大资本金规模，为提升经营效益奠定坚实基础。向上对接转移支付聚焦重点产业发展项目，落实将更多资金用于产业发展，2022年，我镇安排用于产业发展项目资金579万元，占比58.24%，超过衔接资金用于产业发展55%的比例。其中中央资金用于产业479万元，占比82.73%;省级资金用于产业100万元，占比17.27%。

  (2)坚持政策跟着项目走，助力项目建设“强根基”，强化财政衔接资金管理。2022年下达财政衔接资金、统筹整合涉农资金与苏陕协作项目12个，到位资金1043万元。严格贯彻落实中省市县关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的政策要求和安排部署，不断细化财政衔接推进乡村振兴补助资金监管措施，建立常态化资金项目分析机制，督促年度支出计划刚性执行。2022年出台了《双乳镇财政衔接资金、项目和扶贫项目资产管理“百日提升”专项行动工作方案》(双政发〔2022〕317号)、《双乳镇人民政府关于管理巩固提升财政衔接及涉农整合项目资金的实施方案》(双政发〔2022〕277号)，确保财政衔接推进乡村振兴补助资金的安排执行提质增效。

  (四)优化财政管理，持续彰显改革成效

  围绕管好用好财政资金，发挥资金使用效益，从机制保障、制度建设、资金使用、督促检查、信息公开等方面，全力推进全过程资金绩效管理，全力以赴助推经济社会高质量发展。

  (1)建章立制，夯实管理基础。双乳财政所坚持“以政领才、以财辅政”理念，着力抓好建章立制工作，逐步建立系统完备、相互配套的制度体系。今年以来，制订出台《双乳镇人民政府关于管理巩固提升财政衔接及涉农整合项目资金的实施方案》《双乳镇财政衔接资金、项目和扶贫项目资产管理“百日提升”专项行动工作方案》《双乳镇农村集体财务管理办法(试行)》《双乳镇人民政府财政专项资金管理办法(试行)》和《双乳镇人民政府财政专项资金管理办法(试行)》等政策文件，对资金分配、资金拨付、项目管理、部门职责、监督评价等环节进行了明确，确保衔接资金安全、规范、有效使用。

  (2)注重效益，优化绩效管理。双乳财政所充分发挥财政担当，主动牵头对项目进行绩效目标进行指导和复核，从项目资金下达执行、项目绩效目标及完成、绩效自评工作开展、存在问题及改进措施、绩效自评结果拟应用等方面进行总结，并督促项目站所及时完成填报项目绩效目标申请表、绩效运行监控表、绩效目标自评表，在项目单位绩效自评报告基础上客观完成整体绩效评价报告。

  各位代表，一年以来，我镇财政工作虽然取得了一定的成绩，但也面临诸多困难，压力巨大，我们也清醒地认识到2022年全镇预算执行和财政工作中也存在着一些突出的问题，主要表现在：一是财政收入增收困难，税收增长基数较大，财源结构仍比较单一，财政增收渠道不够广;二是“三保”等财政刚性支出压力不断加大，财政收支矛盾依然突出;三是三公经费管理有待加强;四是财政对上依赖性强、自我调控能力不足;五是预算约束力有待加强，预算精细化管理有待进一步提升。对此，我们将进一步深化改革，完善制度，不断提高财政管理水平，提高财政资金使用效益。

  三、2023年财政预算情况

  2023年我镇财政预算的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，认真贯彻学习《新预算法》、《关于进一步加强财会监督工作的意见》等文件精神，加力提效落实积极的财政政策，围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项财政工作方向，优化调整支出结构，强化财政监督管理，持续提高财政保障能力和管理水平，着力改善民生，严肃财经纪律，切实防范财政风险，促进全镇经济全面、健康、协调、可持续发展。

  2023年我镇财政预算编制的原则：一是依法依规，收支平衡。坚持依法理财，按照量入为出的原则合理编制预算，确保收支平衡。二是突出重点，民生优先。切实保障好“底线民生”问题，加大“基本民生”投入。三是勤俭办事，厉行节约。全面贯彻落实中央八项规定，从严控制“三公”经费，切实降低公共服务成本。四是盘活存量，提高绩效。建立健全结余结转资金监管和定期清理机制，切实提高财政资金使用绩效，将绩效评价结果作为预算安排的重要依据。

  按照上述指导思想和原则，根据镇党委、镇政府总体工作部署，综合考虑全镇主要经济预期指标和财政收支增减因素，2023年全镇财政预算收支计划拟作如下安排：

  (一)2023年全镇财政收入预算安排情况

  2023年全镇财政税收收入计划安排26万元，上级转移支付补助收入计划安排1044.83万元，专项补助收入1871万元(2023年财政衔接资金)，全年合计可安排财力2941.83万元。

  (二)2023年全镇财政支出预算安排情况

  根据现行财政体制测算，本级可用财力为全镇地方财政预算收入加上级转移支付补助收入、专项补助收入等。2023年全镇财政预算支出计划安排2941.83万元(含2023年财政衔接资金)，财政支出在可用财力之内合理安排、统筹兼顾、突出重点、有保有压，实现当年预算收支平衡。主要支出项目安排情况是：

  1、人大事务(人大办)支出17.44万元，与上年同比增加3.59万元，增加25.92%;

  2、政府办公室及相关事务(党政、综合执法办公室)支出502.57万元，其中党政办支出490.81万元，与上年同比增加128.23万元，增加35.36%，综合执法办支出11.76万元，与上年同比增加1.39万元，增加13.40%;

  3、公共安全(社会治理办公室)支出35.60万元，与上年同比增加15.17万元，增加74.25%;

  4、财政事务(财政所)支出82.42万元，与上年同比增加3.71万元，增加4.71%;

  5、社会保障和就业(社保站)支出42.18万元，与上年同比增加8万元，增加23.40%;

  6、农林水事务(农业综合服务站)支出1392.83万元(含2023年财政衔接资金1317万元)，工资及运转资金支出75.83万元，与上年同比增加17.45万元，增加29.89%;

  7、其他扶贫事务(经济办、项目办)支出395.52万(含2023年财政衔接资金329万元)，工资及运转资金支出66.52万元，与上年同比增加11.46万元，增加20.81%;

  8、公路水路运输、文化旅游体育与传媒、环境保护管理事务(公用事业服务站)支出296.25万元(含2023年财政衔接资金225万元)，工资及运转资金支出71.25万元，与上年同比增加13.44万元，增加23.24%;

  9、农村综合改革(村级经费)支出177.04万元,与上年同比增加6.42万元，增加3.76%;

  我们将围绕上述预算安排，坚持依法聚财，科学理财，合理用财，攻坚克难，真抓实干，确保全年预算目标任务顺利完成。

  (一)狠抓财政收入，注重涵养财源，推动经济高质量发展。一是加强财税征管，把握组织收入的主动权。优化财源基础管理，强化收入分析预测，扩大监控范围，完善信息台账，加大征收力度，避免财源流失。二是培植后续财源。紧跟乡村振兴、产业振兴建设步伐，培植财源新的增长点。三是促进高质量发展。全面落实镇党委、镇政府的重大战略决策和重点建设项目的筹资方案，为经济高质量发展奠定坚实的财力基础。

  (二)聚焦社会事业，强化支出保障，促进社会事业协调发展。一是突出抓好“三保”。大力压减非生产性支出，牢固树立无预算不支出过紧日子的思想。从严从紧编制预算，优化财政支出结构，坚决压减非急需、非刚性和低效支出，切实降低行政运行成本，集中财力落实好“三保”(保工资、保运转、保基本民生)底线。重点解决好涉及医疗卫生、社会保障、公共安全、信访维稳等事关群众切身利益的民生问题。‍

  (三)紧跟改革风向，提升管理水平，健全财政资源统筹机制。发挥财政资金的规模效应和集聚效应，积极落实预算管理一体化改革，深入推进预算指标核算管理，动态管理预算安排和执行情况。全面实施预算绩效全生命周期管理，加强对重大支出政策、重大专项资金、重大政府投资项目的绩效评价，提高绩效评价质量，强化绩效评价结果运用，着力提高财政资源配置效率和使用效益，提高公共服务供给质量和预算管理水平。

  (四)防范财政风险，守住安全底线，严控政府各类债务规模。坚决遏制违法违规举债，多渠道化解政府债务，加大财政资金统筹力度，持续盘活存量资金，加强财政资金后备托底，增强财政抵御风险能力。强化预算执行动态监控机制，实现预算执行全范围、全过程监管，防范资金支付风险。优化直达资金分配使用流程，加快预算下达和资金支出进度，加强直达资金全过程监控，确保资金直达使用单位、直接惠企利民，保障直达资金使用安全规范。强化预算约束，严格控制追加预算规模，做到尽力而为、量力而行，切实降低财政资金运行风险。

  各位代表，时代的考题已经列出，我们的答卷正在写就。2023年，是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是全面建设社会主义现代化国家新征程起步之年。我们将在镇党委、镇政府的领导下，在镇人大主席团及人大代表的监督下，认真汲取各方意见建议，牢筑底线思维，攻坚克难，以更加务实的作风，更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为谱写新时代双乳镇经济社会高质量发展新篇章贡献财政智慧和财政力量!