平梁镇2023年财政预算执行情况与2024年财政预算(草案)的报告

 关于平梁镇2023年财政预算执行情况与

  2024年财政预算(草案)的报告

2024年4月12日在平梁镇第二十届人民代表大会第五次会议

平梁财政所所长    石   伟

各位代表：

  受镇人民政府的委托，向大会报告2023年财政预算执行情况和2024年财政预算(草案)，请各位代表予以审议，并请各列席人员提出意见和建议。

  一、2023年财政预算执行情况

  2023年财政工作在镇党委、政府和上级财政部门的正确领导下，在镇人大的监督支持下，认真执行二十届三次会议通过的各项决议，紧紧围绕全镇经济发展总体思路，按照“三保”要求，坚持“统筹兼顾，量入为出，突出重点”的方针，切实履行财政职能，加强收入征管，优化支出结构，强化财政资金绩效管理，着力提高财政运行质量和资金使用绩效，圆满完成了镇二十届三次会议通过的各项财政收支目标。

  (一)2023年公共财政收入情况

  1.全镇2023年财政总收入情况。一般公共预算总收入5721.2万元，完成人大通过预算的174%，同比增长120.79万元。本级一般预算收入完成189.12万元，完成年初预算的105%、调整预算的100%，同比增收4.9万元。税收收入124.86万元，完成年初预算的95%、调整预算的100%，同比减收6.16万元，其中：契税1.69万元，完成年初预算的17%、调整预算的100%，同比减收27.94万元;耕地占用税46.75万元，完成年初预算的67%、调整预算的100%，同比增收16.51万元：烟叶税收76.42万元，完成年初预算的96%、调整预算的100%，同比增收5.27万;非税收入64.26万元，完成年初预算的321%，同比增收11.06万元，财政收入结构和质量不断改善。具体预算科目收入完成情况详见附表。

  2.上级补助收入情况。上级补助5202.54万元，其中：体制补助收入2110万元，结算补助15万元，革命老区转移补助14万元，专项补助收入3063.54万元。

  (二)2023年公共财政预算支出执行情况

  1.全镇2023年财政支出情况

  一般公共预算本级支出5298.24万元，占年初预算的162.13%，较上年决算支出5381万元减支82.76万元，同比减少1.5%。其中：

  (1)一般公共服务支出774.37万元，占年初预算937.1万元的82.63%，同比上年减少24.3%，主要是压缩非工资性支出。

  (2)文化体育与传媒支出48.15万元，占预算的95.76%，同比上年减少18.39%。主要是将文化免费开放经费调整为往来资金。

  (3)医疗卫生与计划生育事业支出47.61万元，主要是2022年疫情防控经费在2023年支出。

  (4)社会保障和就业支出109.57万元，占年初预算的121.88%，同比上年减少40%，主要是城乡特困人员供养及临时救助纳入县级部门核算支出。

  (5)农林水事务支出2673.88万元，占年初预算的146.35%，同比上年减少14.79%，主要是乡村衔接项目、支持村级基础设施项目建设增加。

  (6)节能环保支出503.22万元.占年初预算的334.19%，同比上年增长59%，主要是大气污染防治专款和农村人居环境治理专款。

  (7)交通运输支出609.8万元，占年初预算的747.21%，同比增长134.53%，含产业路、革命老区基础设建设，水毁道路修复、慈安便民桥建设专款。

  (8)国土自然资源事务支出271.21万元，占年初预算的382.52%，同比增长317.25%，主要是扶贫搬迁及土地腾退化债。

  (9)住房保障支出97万元，主要是职工住房公积金单位补助部分支出。

  (10)灾害防治级应急管理支出163.43万元，含救灾支出。

  2023年全年实现公共财政总收入共计5721.2万元(不含政府性基金收入117.57万元、国有资本金经营收入0.34万元，含上年结余收入329.54元)，总支出5298.24万元，收支相抵当年结余93.42万元，一般预算年终滚存结余422.96万元，基本实现了收支平衡。主要支出项目完成情况详见附表。

  2.政府性基金收支情况

  2023年政府性基金收入117.57万元，支出117.57万元。主要是县级补助平梁镇安置点以前年度土地出让金收支。

  3.国有资本金经营收支情况

  2023年，当年上级国有资本金经营预算转移支付收入0.34万元，(中省国企退休人员移交地方管理补贴)。当年实现了收支平衡。

  二、2023年财政工作成效

  2023年我镇财政工作在面财政支出压力增大的困难下，镇政府严格贯彻“过紧日子”要求，坚决落实“三保”要求，多措并举压缩一般性支出，盘活存量资金，积极争取项目资金，用于镇重点建设项目和保障民生;确保了全镇经济社会事业全面发展，2023年圆满地完成了年初人代会议确定的全年财政工作任务。这些成绩的取得是镇党委正确领导和镇人大及社会各界监督支持的结果。全年财政工作主要体现在以下几个方面：

  (一)强化收入征管，确保目标任务完成。镇政府高度重视财政工作，紧紧围绕全年工作目标，加强与税务部门联系，实时掌握税收入库动态，即时剖析收入增减原因，因时采取相应措施，积极化解收入征管难题，着力培育和奖补烤烟产业，确保超额完成财政收入目标。

  (二)优化支出结构，经济和民生取得新成效。全年在“三保”工作推进的同时，积极向上争取项目资金，全年共争取乡村振兴项目26个3152.5万元，推动完成了流出耕地整治和大头坟整改工作;落实各项惠民惠农政策，兑付支持农业生产类补贴28653户次597.41万元;生活类补贴84264人2261.35万元;社会保障类补助4971人次272.5万元。这些项目的建成和惠民惠农政策的落实，推动了镇村经济的全面稳步发，极大的改善了群众的生产生活条件，有效的保证了社会各项事业和谐健康发展。

  (三)强化预算监督管理，财政管理更加规范高效。深化财政预算管理一体化改革，健全预算绩效管理制度，按照预算编制、预算执行、财政监督、绩效评价“四位一体”要求，严格落实“无预算不支出、无绩效不支出”，推进财政预算管理科学化、精细化;压缩会议、接待等一般性支出，实现公用经费每年持续下降;完善内控制度，规范资金审批手续和支付流程，提高资金使用效益;加强村级财务内部检查，纠正不合规开支，维护群众合法权益，推进依法理财，廉洁理财。

  各位代表，2023年我镇的财政工作成绩来之不易，同时我们也清醒地认识到，我镇财政工作仍然存在一些问题和困难。财政增收的基础还不稳固，财政收支矛盾比较突出，财政债务风险依然存在，财政监管有待进一步加强。这些问题我们将在新的一年里，逐步解决，并诚恳地希望各位代表提出宝贵意见和建议。

  三、2024年度财政预算安排(草案)

  2024年全镇财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚决贯彻落实党委政府的决策部署，坚持“量力而行、保障基本、规范透明、严格监管”的原则，树立长期过“紧日子”的思想，从严控制一般性支出;盘活财政存量资金力度，集中财力保工资、保运转、保基本民生，确保年度收支平衡，促进经济全面发展、社会各项事业的稳步推进。

  (一)2024年公共财政收支预算

  1.一般公共财政预算收入计划。2024年一般预算本级收入180万元，与上年度年初预算数持平，比2023年决算数减少9.12万元。其中：耕地占用税65万元，比2023年决算数增加18.25万元、增长39.04%;契税5万元，与上年度决算增加3.31万元，增长195.86%;烟叶税90万元，比2023年决算数增加13.58万元，增长17.77%;非税收入20万元，比2023年决算数较少44.26万元，减少68.88%。

  2.上级补助收入。2024年上级补助收入3107.81万元，其中：一是体制补助1422.58万元;二是专项补助收入553.55万元(村级补助471.94万;卫生保洁及大气污染防治专项补助81.61万元);三是其它专项补助131.68万元;四是衔接项目资金预算补助1000万元。

  (二）公共财政预算支出计划

  2024年，一般公共财政预算可动用财力3287.81万元，为达到当年收支平衡，相应安排公共财政预算支出3320.80万元(调剂上年结余资金32.99万元)，比2023年年初预算3287.81万元增长32.99万元，增长1.0%，比2023年决算数5298.27万元减少1997.44万元，减少37.7%，其中：

  1.按功能分类，一般公共服务支出890.1万元，比2023年初预算减少47万元、减少5%;比2023年决算数增长115.73万元，增长14.9%，主要工会经费项目支出减少26.4万元，统计项目专项补助减少10万元，人员变动、养老保险、医疗保险等增加支出。

  2.文化体育事业支出66.87万元，比2023年初预算增加16.59万元，增长32.99%，比2023年决算数48.15万元，增加18.72万元，增长38.9%，主要是人员变动增加2人。

  3.社会保障和就业支出106.76万元，比2023年初预算增加16.86万元增长3.37%，比2023年决算数109.57万元减少2.81万元，减少2.56%。主要是干部人员工资变动。

  4.节能环保事务支出186.41万元，比2023年预算增加35.83万元，比2023年决算503.22万元减少316.81万元减少62.96%，主要是因为减少专项项目支出300万元及干部人员调整工资支出变动。

  5.农林水事务支出1848.13万元，比2023年初预算增加21.07万元，增长1.15%，比2023年决算数减少825.75万元，减少30.88%。(主要是乡村振兴衔接项目预算支出比上年决算支出增加350万元、以工代赈项目减少600万元，村级公益事业项目减少189.5万元，其他支出乡村建设项目减少369万元)。

  6.交通运输支出69.12万元，比2023年初预算减少12.49万元，减少15.3%，比2023年决算减少540.78万元，减少88.68%，主要是清河村道路建设300万元，村级便民桥支出28万元，其他项目支出207万元及单位人员工资调整支出)。

  7.国土海洋气象支出(国土资源事务支出)62.27万元，比2023年初预算增加4.35万元增长7.51%，比2023年末决算减少208.94万元，减少77.04%，主要是减少了土地腾退项目支出200万元。

  8.灾害防治及应急管理支出71.24万元，比2023年初预算增加10.86万元，比2023年末决算减少92.19万元，减少56.4%，主要是减少了地灾救助项目支出56万元和其他项目支出36.4万元预算。

  9.应急预备费20万元，与2023年初预算一致。详见附表。

  四、2024年财政工作主要措施

  2024我们将按照本次会议确定的财政工作目标任务，在镇党委的领导下，锐意进取，踏实工作，实现我镇经济平稳发展、社会和谐稳定。为圆满完成全年财政工作任务，我们将着力抓好以下工作：

  (一)抓实增收节支，促资金效能发挥。一是树立责任意识，强化税收征管，完善和落实税源监控，严厉打击各种偷、逃、骗、拖税行为，确保应收尽收;二是进一步创新经营性国有资产管理制度，提高经营性国有资产的管理水平和增值创收能力，努力拓宽财政增收渠道;三是坚持预算管理一体化改革进程，严格落实财政资金绩效管理，坚持“无预算不支出、支出必见效”原则，强化财政资金绩效的审核和管理。

  (二)立足区域发展，助推产业转型升级。制订财政资金产业发展激励引导措施，加大“走出去、引进来”招商力度，鼓励企业实施科技创新;加大国有公司扶持政策和财政资金支持力度，促推镇属国有平泰公司稳步发展，推进太行、清河村、蔡家河、界牌村农旅产业发展，提高平梁商贸旅游等服务产业发展;继续落实奖补烤烟产业，做优平梁烤烟产业，促进平梁一二三产业协调共同发展。

  (三)坚持精细化管理，提高财政管理水平。全面推进财政管理的科学化、精细化。一是对内规范财政管理，明晰各项财政工作制度;对外强化服务、深化换位思考服务理念，做好财政资金和项目监管服务工作;二是牢固树立长期“过紧日子”的思想，确保“三保”、严控“三公”经费，加强会议费、公务接待、公务用车管理;三是进一步加强村级和合作社财务规范化管理，定期开展村级合作社的财务检查和指导工作。

  各位代表，做好2024年的财政工作，圆满完成各项财政目标，收支矛盾依然突出，但我们相信，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，只要我们坚定信心，扎实工作，新的一年一定能圆满完成本次会议确定的各项目标任务，为实现全镇经济社会稳定发展做出新的贡献!

       附件：2023年预算执行及2024年预算比较表