蒲溪镇2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告

关于蒲溪镇2023年财政预算执行情况

和2024年财政预算（草案）的报告

2024年5月9日在蒲溪镇第二十届人民代表大会第五次会议上

汉阴县财政局蒲溪财政所   李敏

各位代表：

      受蒲溪镇人民政府委托，现将蒲溪镇2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）报告如下，请各位代表予以审议，并请列席人员提出宝贵意见。

       一、2023年财政预算执行情况

       2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。这一年，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，把党的二十大精神落实到财政工作全过程、各方面。认真贯彻落实县委十六届六次全会精神，紧扣“硒品小镇·魅力蒲溪”建设发展总体目标，对标“三个年”活动工作要求，大力培植财源基础，着力提升财政资金使用绩效，兜牢“三保”底线，不断优化支出结构，提高镇财政服务水平，盘活存量资金，充分发挥财政工作职能，为以中国式现代化凝心聚力建设魅力蒲溪提供坚强财力保障。

       （一）全镇财政一般公共预算收入完成情况

       2023年，全镇一般公共预算收入完成45.14万元，占年初预算数45万元预算的100.31%。其中：税收收入完成37.05万元，占年初预算数37万元的100.14%；非税收入完成8.09万元，占年初预算数8万元的101.13%。税收与非税占比为82:18（具体情况见表一）。

       2023年，全镇财政总财力为2884.36万元，占年初预算数1812.92万元的159.1%，其中：上级补助收入2838.93万元（其中：体制转移支付补助收入1322.09万元，专项转移支付补助收入1516.84万元），占年初预算数1767.92万元的160.6%；国有资本经营补助收入0.29万元（用于国企退休人员社会化管理补助），占年初预算数0.29万元的100%。

       （二）全镇财政一般公共预算支出完成情况

       全镇一般公共预算支出完成2884.36万元，占年初预算数1812.92万元的159.1%，其中：

       （1）一般公共服务支出534.68万元，占预算的45.06%；

       （2）文化体育与传媒支出20万元，占预算的1000%；

       （3）社会保障和就业支出109.7万元，占预算的99.14%；

       （4）卫生健康支出68.72万元，占预算的103.37%；

       （5）节能环保支出87.39万元，占预算的165.10%；

       （6）农林水支出1894.02万元，占预算的581.49%；

       （7）住房保障支出68.56万元，占预算的100%；

       （8）国有资本经营预算支出0.286万元，占预算的100%。（具体情况见表二）

       各位代表，以上执行情况表明，2023年我镇财政工作严格遵循《预算法》的要求，深入贯彻落实镇党委、政府和县财政局的各项决策部署，强化财政管理，努力克服经济增长减慢、减税降费等对财政收入的不利影响，较好地完成了全年财政收支任务，财政预算执行情况总体呈现稳中有进，稳中提质的良好态势，这些成绩的取得，离不开镇党委、政府的正确领导和县财政局的精心指导，也离不开镇人大及社会各界的监督和支持。同时，也是财政战线干部同心协力、扎实工作的体现。

       二、2023年财政工作主要成效

       2023年是“十四五”规划的关键之年，在镇党委、政府的正确领导下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及二十届二中全会精神，坚持稳中求进工的作总基调，落实高质量发展要求，为全镇经济平稳发展提供有力保障。

       （一）紧抓收入任务不放松，着力增强镇级财政保障能力。一是收入任务超额完成。围绕财政收入目标任务，与税务部门继续密切配合，坚持统一思想、同一目标，加强税收征管、优化税收结构，全年完成一般公共预算收入45.14万元，其中税收37.05万元，超额完成了既定的收入目标，做到了应收尽收，为镇级财政实力的稳步增强奠定了坚实基础。二是全力争取上级支持。通过精心编制项目、积极申报资金、加强沟通协调等多种方式，努力做大财政资金“盘子”，2023年全镇争取各类补助资金1382.17万元，为镇域经济社会发展提供了有效的财力保障，有力地促进了各项事业的顺利开展。

       （二）稳定财政收支运行，加强动态监督管理。一是加强财政预算管理，优化支出结构。按照“尽力而为、量力而行”的原则，从严“三公”经费管理，大力压减非急需、非刚性支出，切实降低行政成本，确保一般性支出只减不增。2023年全镇“三公经费”支出26.71万元，比上年29.71万元减少3万元，同比下降11.23%。二是围绕“全方位、全过程、全覆盖”的总体要求，持续加强对项目立项审批、项目建设、预算执行、风险评估等环节监管，2023年共评审政府投资项目41个，评审预算金额723.73万元，审减金额72.91万元，审减率为10.07%，有效节约了政府投资，提高财政资金使用效益。

       （三）兜牢“三保”底线，全力保障改善民生。牢固树立过紧日子思想，优先保证“三保”，坚决消减低效无效及非必需的项目支出，全力保障民生等重点领域支出。全镇一般公共预算支出完成2884.36万元，其中民生支出2192.11万元，占全镇一般公共预算支出的76%。重点支持蒲溪镇蒲田路道路提升改造项目、蒲溪镇污水处理厂扩建项目、蒲溪镇月河段生态河堤建设项目及蒲溪中学道路交通排险工程等10件民生实事落实，改善了镇域基础设施条件，提高了人民群众的生活质量，有效促进了镇域经济和社会事业健康发展。

       （四）严格风险防控，牢牢守住安全底线。一是严管政府债务风险。严守债务风险底线，严控政府新增隐性债务，积极筹措资金，化解我镇2023年存量隐性债务12.78万元。二是防范财务管理风险。成立财会监督领导专班，负责全面监督和管理财务工作。将中共中央办公厅国务院办公厅印发《关于进一步加强财会监督工作的意见》的通知（以下简称《意见》）纳入镇2023年干部教育培训主体班次计划，向全镇干部讲解《意见》总体思路和内容框架，对宣传贯彻落实《意见》工作进一步提出高要求，聚焦财经纪律重点问题整治，认真履行监管主责开展专项监督，确保各项财务活动规范有序进行。

       （五）加强政府自身勤政建设，不断提高理财水平。一是进一步加大涉农资金整合力度，强化财政扶贫资金动态监控平台与“三级两账”监管平台管理工作，巩固脱贫成果，强化衔接资金项目全过程绩效监督管理。二是全面推行同步报账拨款制度，通过下发书面交办单、暂停拨付办公经费、召开专题交办会等方法限时报账，对无项目资金、无专项资金项目不予评审等办法，更好地保证了项目建设进度和质量，有效加快了报账进度，提升了工作效率。2023年共下发交办单22份，镇村累计未报账金额同比下降。三是加大项目绩效管理，全年开展项目评审41个，开展衔接资金项目绩效评价8个，结合镇对村财务监督和日常检查，强化结果运用，及时发现和纠正存在问题，对问题严重和性质恶劣案件进行移交，防止资金一拨了之和只拨钱不报账的问题，推动了全镇经济及各项事业协调发展。

       在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作中仍然面临不少困难和问题。主要表现在：财政收入总量小，增收困难，税收增长基数较大，财源结构比较单一，财政增收渠道不够广；民生等刚性支出逐年增加，财政收支矛盾日益突出；部分单位预算绩效理念还不深入、节约意识还不强，财政管理有待完善；财政对上依赖性强、自我调控能力不足；部分预算单位资金管理使用不规范，财政资金使用绩效有待进一步提高。对此，我们要直面这些存在的问题，在今后的工作中，采取有效措施，逐步加以解决，努力建立更加规范、透明、高效的现代财政。

       四、2024年财政预算收支安排计划

2024年是全面建设社会主义现代化国家的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，是加快推动全方位高质量发展的突破之年。根据我镇财政工作面临的形势和任务，2024年镇财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神，紧紧围绕高质量发展目标任务，把握好“积极的财政政策要加力提效，注重精准、更可持续”的政策导向，大力培植财源基础，着力提升财政资金使用绩效，兜牢“三保”底线，不断优化支出结构，积极推进财政改革，进一步防范化解风险，为以中国式现代化凝心聚力建设魅力蒲溪提供坚强有力的财政保障。2024年镇财政收支预算安排如下：

       （一）公共财政预算收入安排计划

按照现行财政体制，2024年蒲溪镇预计总财力为2336万元。其中：上级补助收入及已下达专款2291万元；镇本级财政收入45万元，同口径持平，其中：税收收入35万元，非税收入10万元。

       （二）公共财政预算支出安排计划

2024年蒲溪镇一般公共财政预算可动用财力2336万元，为达到当年收支平衡，相应安排一般公共财政预算支出计划2336万元，其中：人员经费支出1145万元，商品和服务支出833万元，总专项预备费30万元，村级支出328万元，按支出功能分类：

       （1）一般公共服务支出723万元；

       （2）文化旅游体育与传媒支出104万元；

       （3）社会保障和就业支出126万元；

       （4）城乡社区支出334万元；

       （5）农林水支出938万元；

       （6）交通运输支出72万元；

       （7）自然资源气象等支出39万元。

       五、2024年财政工作的主要措施

       （一）聚力增收减支，确保财政收支平稳运行。坚持“稳字当头、稳中求进”的总基调，从严从紧加强收支管理，确保财政运行稳定。一是全力支持重大民生项目建设，优化营商环境，推动重点行业升级转型，提高财政收入质量。与税务加强衔接，加大对各行业税收管控，切实做到以查促管、以管促收。二是加强预算支出与各类存量资源的有机衔接，进一步优化财政支出结构，严格预算控制，增强预算约束力。树牢党政机关过紧日子的思想，大力压减一般性支出，大力压减非刚性、非重点项目支出，优先保障重大战略、重大部署、重大政策和重大项目的实施，集中财力办大事。

       （二）聚力当家为民，持续增强百姓幸福感。对标共同富裕目标，积极落实亲商安商富商九条承诺，统筹财力支持民生事业发展。一是预算编制时，在确保“三保”支出足额编制不留缺口的基础上，要优先保障重点项目建设，确保政策落实优先、资金保障优先。二是坚持将一般公共预算收入倾斜用于民生支出，积极向上争取补助资金和专项债券资金，统筹支持公共服务发展，推进共同富裕。三是坚持新增财力向乡村振兴、社会公共事业，猕猴桃、红桃、蚕桑等巩固脱贫成果后续产业、全镇确定的重点项目倾斜，切实保障和改善民生。

       （三）聚力改革发展，完善健全财政管理制度。持续深化预算绩效管理改革，完善“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，进一步优化绩效管理链条，向事前延伸至决策环节，实现事前事中事后绩效管理闭环。一是加强财政预算管理，建立预算执行动态台账，优化支出结构；严格执行机关内部各项管理制度，增强财政支出的规范性和时效性；严格厉行节约，反对铺张浪费，严控“三公”经费支出，持续推动预算绩效管理。二是按照“谁支出、谁负责”的原则，进一步强化部门预算绩效管理意识，全力推进预算绩效工作落实。开展财政项目支出绩效评价工作，通过事前、事中、事后项目综合评价，助推财政资金效益提升。

       （四）聚力重点发展需求，合理安排财政支出。一是扎实开展“高质量项目推进年、营商环境突破年、干部作风能力提升年”活动，结合本地产业、文化、旅游资源实际，全力以赴争项目、引资金、抢进度，推动一批能拉动投资、补齐短板的大项目、好项目落地实施。同时，要管好用好直达资金。做到从严从快使用资金，促进资金规范使用管理，提高直达资金使用效益。二是盘活财政存量资金和闲置资产，切实发挥资金资产效益。强化往来款项管理，千方百计清收各类借款，对暂付性款项存量积极采取措施回收和消化，对新增暂付性款项严格按规定从严控制。三是着力打造良好的营商环境，在政策允许范围，制定并落实各项惠民措施，增强财政资金的保障能力和可持续性，不断提升群众幸福指数。

       （五）聚力党建引领，强化财政队伍素质。一是贯彻落实党的二十大精神，“学深学精学透二十大”并结合财政工作特点，形成常态化学习机制，自觉将二十大精神融入日常工作中，做到规定动作准确“到位”，自选动作突显“财味”。大力弘扬“实、稳、优”财政核心价值理念和“严谨、坚守、创新、奉献”的财政职业精神，提升干部职工攻坚克难的动力，激发干事创业的激情。二是加快推进清廉财政建设。牢固树立“财为政服务”的理念，加快打造清廉财政品牌，积极培育特色亮点，推动清廉文化融入财政工作各环节，逐步构建清正廉洁的财政文化体系。

       各位代表，做好2024年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，按照高质量发展要求，强化责任担当，积极主动作为，更好发挥财政职能作用，扎实做好财政各项工作，努力完成全年预算目标和财政改革任务，促进经济社会持续健康发展。

       附件：2023年预算执行表及2024年蒲溪镇单位预算表