涧池镇2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告

  2024年3月29日在涧池镇第二十届人大五次会议上

  涧池财政所副所长 蒋萍萍

各位代表：

  受镇人民政府的委托，现将2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案报告如下，请予以审议，并请列席人员提出意见。

  一、全镇2023年财政预算执行情况

  2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，在镇党委的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，准确把握经济形势，兜牢“三保”底线，持续改善民生，坚持党政机关“过紧日子”，加强政府性资源统筹，调整优化支出结构，增强重点领域、重点项目资金保障，强化预算约束和绩效管理，切实防范化解债务风险，千方百计抓收入，倾心尽力惠民生，坚定不移推改革，凝心聚力抓管理，圆满完成了全年各项目标任务。

（一）2023年公共预算收入完成情况

  2023年，全镇公共财政总收入7962.54万元，完成年初预算的290.34%，同上年比增加1357.26万元。其中：

  1. 本级一般预算收入303.66万元，完成年初预算的101.22%，同上年比增加3.57万元。税收收入26.59万元，完成年初预算的69.97%，同上年比减少16.89万元，其中，契税完成23.82万元，完成年初预算的119.1%，同上年比减少19.29万元;耕地占用税完成2.77万元，完成年初预算的15.39%，同上年比增加2.4万元。非税收入完成277.07万元，完成年初预算的105.75%，同上年比增加105.33万元(具体情况见表一)。

  2. 上级补助收入4568.72万元。其中：体制转移支付补助收入1800.97万元，专项转移支付补助收入2767.75万元。

  3. 政府性基金补助收入3090万元。(其中停车场专项债3000万，公益彩票基金用于集镇路灯改造项目90万)。

  4. 国有资本经营补助收入0.16万元。(用于国企退休人员社会化管理补助)。

（二）2023年公共财政预算支出执行情况

  2023年，全镇公共预算支出7962.54万元,占预算的290.34%，同上年比增加1357.26万元。其中：

  1. 一般公共服务支出621.91万元，占预算的38.74%，同上年比减少119.64万元(原因主要是:核算口径发生变化，预算内专项资金减少)。

  2. 文化体育与传媒支出10万元,占预算的250%，同上年比减少296万元(原因主要是：预算内专项资金减少)。

  3. 社会保障和就业支出197.01万元，占预算的100.51%，同上年比减少34.51万元(原因主要是：预算内专项资金减少)。

  4. 卫生健康支出90.76万元，占预算的1512.67%,同上年比减少50.36万元(原因主要是：预算内专项资金减少)。

  5. 节能环保支出115.78万元，占预算的110.5%，同上年比减少142.96万元(原因主要是：预算内专项资金减少)。

  6. 城乡社区事务支出90万元，占预算的1500%，同上年比减少2006万元(原因主要是：预算内专项资金减少)。

  7. 农林水事务支出3610.95万元，占预算的493.18%，同上年比增加850.11万元(原因主要是：预算内专项资金增加)。

  8. 灾害防治及应急管理支出67万元，占预算的2233.33%，同上年比增加67万元(原因主要是：预算内专项资金增加)。

  9.住房保障支出158.97万元，占预算的201.33%，同上年比增加89.62万元(原因主要是：预算内专项资金增加)。

  10. 国有资本经营预算支出0.16万元，与上年持平。

  11. 其他支出3000万元，同上年比增加3000万元(原因主要是：停车场专项债资金)。

  2023年全年实现公共财政总收入共计7962.54万元，总支出7962.54万元，实现了收支平衡(具体情况见表三)。

  (三)政府性基金收支情况

  2023年，全镇政府性基金收入3090万元，政府性基金支出3090万元，实现了收支平衡。(具体情况见表二)。

  二、2023年财政主要工作

  （一）聚力增收争资，提升财政运行效能。一是收入任务超额完成，围绕财政收入目标任务，健全征管机制，完善收入措施。二是全力争取上级支持，2023年全镇争取各类补助资金 2767.75万元，争取专项债券3000万元、公益彩票基金90万元，为镇域经济社会发展提供了有效的财力保障。三是统筹财政资金，共盘活各类存量资金178万元，调入预算内统筹使用，主要用于保障重点民生，进一步发挥了财政资金效能。

  (二)持续优化结构，全力保障重点支出。一是兜牢“三保底线，严格执行“过紧日子”要求，大力压减非重点、非刚性支出，集中财力保“三保”，2023年全镇“三保”支出2628.84 万元,各类民生资金全面保障，干部职工工资、目标责任考核奖足额兑付，基层政权有序运转。二是严格落实“四不摘”要求，投入财政衔接资金1761.3万元，实施项目13个，支持产业发展、基础设施提升等，快速推进乡村振兴。

  (三)严肃财经纪律，全面加强财会监督。深入贯彻落实县财政局印发《汉阴县财会监督专项行动方案》，将日常监督和专项检查结合起来，以查促改，有力维护财经秩序。坚决抵制大额资金到个人账户行为，制定了《关于进一步加强涧池镇财务管理的通知》，明确了备用金制度，要求借出备用金未报账的不得再次借支，在一定程度上规范了财政秩序，严肃了财经纪律，保障了资金安全。

  (四)深化财政改革，治理能力提质增效。一是深化预算国库管理改革，实行“零基预算”，打破基数概念和支出固化格局，压减非急需项目，细化综合预算编制;打造“阳光财政”，2023年镇级预决算全面公开，重点绩效评价实现全覆盖;持续推进“财政云”核心业务系统应用，强化直达资金监管机制，累计拨付各类资金5054.87万元。二是全面实施预算绩效管理，组织开展了 2023 年预算绩效评价，“花钱必问效，无效必问责”机制逐步建立。三是深化国有资产管理改革,实现了资产管理系统与预算管理一体化系统有效衔接，开展了全镇固定资产条码化工作，为进一步优化公共资源配置、盘活存量资产资源夯实了基础。

  各位代表，2023年我镇的财政工作成绩来之不易，同时我们也清醒地认识到，我镇财政工作仍然面临不少困难和问题。从收入方面看，财政收入基础不牢，难以形成可持续财力;从支出方面看，一是政府运转中的经常性支出必须保证;二是人居环境卫生综合整治、水污染防治、社会综合治理、乡村振兴等重点工作需要大量资金保障;三是重点镇建设项目资金缺口也较大;四是偿债压力大。这些问题我们将在新的一年里，逐步解决，并诚恳地希望各位代表提出宝贵意见和建议。

  三、2024年度财政预算收支安排计划(草案)

  2024年，全镇财政工作将坚决贯彻落实镇党委政府的决策部署，坚持稳中求进、以进促稳，坚持党政机关“过紧日子”，优化支出结构，兜牢“三保”底线，加强政府债务管理，严肃财经纪律，为建设锦绣涧池提供财政保障。

  (一)公共财政预算收入安排计划

  1.2024镇本级一般预算收入完成300万元，其中耕地占用税18万元，契税20万元，非税收入262万元。

  2.上级补助收入计划2051.6万元，其中人员经费1152.3万元，公用运转经费260万元，专项资金639.4万元。已下达的专款补助收入1135万元。

  (二)公共财政预算支出安排计划

  2024年，公共财政预算可动用财力3486.6万元，为了达到当年收支平衡，相应安排公共财政预算支出3486.6万元，按功能分类主要支出项目计划安排为：

  1.一般公共服务支出1206.99万元。

  2.文化体育与传媒支出15万元。

  3.卫生健康支出10万元。

  4.社会保障和就业支出121.65万元。

  5.城乡社区支出20万元。

  6.节能环保支出98.78万元。

  7.灾害防治及应急管理支出35万元。

  8.农林水支出1851.86万元，其中包含补助村级支出840.17万元。

  9.住房保障支出97.34万元。

  10.应急预备费30万元。(具体情况见表五)

  四、2024年财政工作主要措施

  为更好实现2024年财政工作的总体目标，圆满完成全年财政收支任务，我们将在镇党委、政府的正确领导下，在人大的监督下，重点抓好以下几方面工作：

  （一）坚持开源节流，确保财政平稳运行。一是强化财税征管，夯实收入任务，深入分析经济运行及财源形势，加强对重点行业、重点企业的跟踪服务和政策帮扶，切实把惠企政策落到实处，把税费征收到位。二是做大财政蛋糕，落实非税收入征管措施，盘活财政存量资产资源，加大专项资金争取力度，增加政府可用财力。三是严格支出管理，强化预算约束，优化资源配置，规范政府采购行为，压减一般性支出，降低行政运行成本，把有限的财政资金用在刀刃上，

  （二）强化政策协同，支持经济高质量发展。一是以项目建设为引领，管好用好专项资金和专项债券资金，支持全镇重点项目建设，确保尽快形成实物工作量，更好发挥投资拉动作用。二是坚决落实中央和省、市出台的惠企利民政策，用活财政资金直达机制，加快各类产业扶持资金拨付进度，持续释放政策红利。三是加强财政资源统筹，优化组合专项债券、重大项目奖补资金财政贴息等财政政策和金融工具，适度扩大财政支出规模，为落实全镇重点工作任务提供财力保障。

  （三）坚持精准施策，切实保障和改善民生。一是严格落实党政机关“过紧日子”要求，2024年部门专项经费在上年基础上进一步压减;始终将“保基本民生、保工资、保运转”放在优先位置，严控“三公”经费和一般性支出，常态化盘活财政存量资金。二是全面实施乡村振兴支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，落实“三农”政策，加快推进农业农村现代化;推进高标准农田和农田水利建设，保障农村安全饮水，落实粮食直补、良种补贴等政策，增进民生福祉和保障粮食安全;发展特色优势产业，加强农村人居环境整治，构建和美乡村。

  （四）坚持底线思维，积极防范财政风险。一是严防“三保风险，足额编制“三保”预算，执行中优先拨付“三保”支出，开展风险监测，确保“三保”不出问题。二是防范政府债务风险，加强财政承受能力评估和债务风险监测预警，严格审核政府投资项目资金来源，强化政府融资平台监管，牢牢守住不发生系统性风险。三是防范财政运行风险，巩固财经秩序专项整治成果，加强财会监督与审计监督，及时发现和全面惩治违反财经纪律的行为，依法依规执纪问责，健全重大支出和库款保障水平监测预警机制，确保不发生资金支付风险。

  （五）聚焦财政改革，着力提升管理水平。一是深化预算绩效管理，落实预算绩效目标与预算编制“同申报、同审核、同批复、同下达”要求，强化绩效运行监控，突出绩效评价结果运用;二是推进预算管理一体化进程,实现财政资金全领域、全过程监控，提升财政管理效能;三是规范各类专用项目支出预算，牢固树立“按标准编制和执行预算”的理念，提高预算管理科学化、规范化水平。

  （六）强化队伍建设，着力提高业务水平。一是全面学习贯彻落实党的二十大精神，牢固树立政治机关意识，扛牢压实党建主体责任，深入推进习近平新时代中国特色社会主义思想交流学习，坚定“四个自信”，增强“四个意识”，自觉做到“两个维护”，确保财政工作始终坚持正确政治方向。二是严格落实意识形态责任制，定期研究意识形态领域情况，强化财政信息宣传，深度挖掘、总结提炼财政改革发展的亮点和典型，积极主动讲好财政故事。三是持续深化“放管服”改革，简化优化办事流程，提升服务效率和工作执行力。注重财政队伍可持续发展，优化干部队伍结构，确保“老中青”相结合，夯实发展根基。四是围绕“三个年”活动，抓紧作风建设，严格执行财政干部“七不准”“十严禁”规定，扎实开展“大学习”、“大培训”、“大调研”、“大练兵”、“大整合”五项活动，对照勤快严实精细廉要求，强化职能职责，提升工作效能，以铁的纪律打造忠诚干净担当的财政铁军。

  各位代表，做好2024年的财政工作，圆满完成各项收支目标，任务很艰巨，矛盾依然突出。但我相信，在镇党委的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，只要我们坚定信心，扎实工作，新的一年一定能为实现全镇经济社会稳定发展做出新的贡献!

  附件：2024年涧池镇单位预算表