城关镇关于2023年财政预算执行情况和2024年财政预算情况公开

  汉阴县城关镇第二十届人民代表大会第五次会议审查了《汉阴县城关镇2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案的报告》，会议已批准了这个报告并于2024年4月30日下达批复。现予以公开。

  一、2023年财政预算执行情况

  2023年，镇财政工作在镇党委和县财政局的正确领导与支持下，在镇人大的有效监督下，紧紧围绕全镇经济发展总体思路，按照“稳增长，调结构，促改革，惠民生”的总体要求，充分发挥财政职能作用，坚持“统筹兼顾，量入为出，突出重点”的工作方针，加强收入征管，优化支出结构，加强财会监督，着力提高财政运行质量和资金使用绩效，切实履行财政职能，通过镇村两级及各部门的密切配合，财政工作扎实推进，超额完成了年度工作任务，为全镇经济社会发展和大局稳定作出了积极的贡献。

  （一）一般预算收入完成情况

  2023年，全镇完成一般预算收入1005万元，占县下达计划990万元的101.5%，其中：税收收入821.5万元，非税收入183.5万元。

  （二）一般预算支出完成情况

  2023年，全镇一般预算支出完成5484.99万元，国有资本经营支出7.54万元，基金支出5558.88万元，合计支出11058.95万元。2023年调整预算支出8977.1万元，实际超预算支出23%，超预算支出主要原因是县财政拨来政府性基金收入5558.88万元，比镇人大常委会批准的政府性基金收入数2959万元增加2599.88万元。

  按支出分类，一是工资福利支出1649.1万元，二是商品和服务支出1571.6万元;三是专项事业支出2271.83万元;四是国有资本经营支出7.54万元;五是政府性基金支出5558.88万元。

  2023年按照县对镇的财政体制结算，全镇总财力为11332.32万元(其中：上级补助收入4759.9万元，国有资本经营收入7.54万元，本级收入1005万元，基金收入5558.88万元)，总支出11058.95万元，收支相抵，当年财政收支结余273.37万元。

  （三）2023年工作主要成效

  1、强化收入征管确保应收尽收。2023年镇政府紧紧围绕全年各项目标任务，在房地产市场的萎缩和经济增速的放缓以及在减税降费政策的多重压力下，不断夯实增收措施，全面堵漏挖潜，积极配合税务部门加强税收征管，持续深化非税收缴管理，不断挖掘增收潜力，全年完成财政收入1005万元，完成了县下达收入任务并超收15万元，为全镇各项工作的开展奠定了坚实的财力基础。

  2、高效发挥财政支撑保障作用。财政工作立足全镇工作大局，以全面推进乡村振兴为主线，大力推进镇村经济发展，不断优化支出结构，为全镇各项重点工作提供了财力支持。顺利完成了2023年下达的财政衔接及统筹整合涉农资金项目与苏陕协作项目18个，共拨付资金2028万元，实施的产业发展、农村安全饮水、道路修复、人居环境整治、庭院经济等多个项目带农益农效果明显，群众的获得感和幸福感进一步增强。

  3.兜牢兜实基层“三保”底线。认真落实省市县“三保目标要求，”坚持从紧必须原则，不断强化预算约束，优先保证了全镇干部工资和村干部补贴足额发放，进一步加强“一卡通”管理，全年共兑付惠农资金补贴4223万元，进一步提升基层公共服务保障能力。

  4.财政支出结构优化显著。不断优化支出结构，科学安排支出顺序，通过合理调度资金，为全镇巩固脱贫攻坚成果和促进乡村振兴发展、重点项目建设、综治维稳、国卫复审、耕地保护等重点工作提供了财力支持，维护了全镇经济社会大局稳定。推动农村集体财务管理和监督向经常化、规范化、制度化发展，村有资金账户全年共完成各项资金支出10572万元。

  5.财会监督专项行动落实有力。扎实开展财会监督专项行动，进一步严肃财经纪律，规范现金支付范围，从严控制现金提取和现金结算，严格执行现金库存、保管、使用、核算制度，加强票据要素审核，财会监督效能进一步提升。

  6.国有资产管理工作稳步推进。完善了《汉阴县城关镇行政事业单位国有资产管理制度》，与各站办所签订了资产管护责任书，顺利完成资产管理系统数据迁移，高效完成1589项国有资产的账实核对和条码赋码工作，切实提高国有资产配置和使用效率。

  在取得成绩的同时，我们也清醒的认识到，我镇财政工作中仍然面临不少困难和问题，主要表现在：一是收支矛盾依然突出，镇本级财政收入渠道单一，对上级财政的依赖性较强，“等米下锅、无米下锅”现象时有发生，全镇图斑整改、违法违规坟墓整治资金缺口较大;二是村级债务风险较为突出，全镇部分村由于种种原因，隐形债务居高不下，已影响了村级组织正常运转。三是镇财政所担负的工作头绪较多，工作任务比较繁重，人员配备不能满足工作需要。在今后的工作中，我们将采取有效措施，逐步加以解决。

  二、2024年财政预算安排

  (一)2024年财政工作的指导思想

  2024年全镇财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实镇党委、政府的决策部署，在面对新形势新挑战、财政收支较为困难的情况下，牢固树立过“紧日子、苦日子”思想，坚决压缩一般性支出，全面实施预算绩效管理，提高财政资金配置使用绩效，强化预算管理意识，硬化预算刚性约束，为全镇经济发展和社会稳定提供财力保障。

  (二)2024年预算编制的基本管理原则

  坚持“人员经费按政策、公用经费按定额、三公经费按限额、专项资金按规定、资产配置按标准、政府采购按计划”的原则;坚持统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、突出绩效和收支平衡的原则。

  (三)2024年全镇财政收支预算安排

  全年财力情况。按照2024年全镇经济社会发展计划，预计2024年镇财政可用财力为7799万元，其中：镇财政本级收入960万元(主要收入项目是：契税860万元，耕地占用税10万元，非税收入90万元)、县对镇财政体制补助2504万元、已收到县财政拨来各项专款1413万元、政府性基金收入2922万元。

  全年支出安排情况。按照2024年全镇可用财力，预算支出7799万元，其中：预算内支出：工资福利支出1719万元(含养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、住房公积金)、对个人和家庭补助支出10万元、商品和服务支出402万元、重点工作和专项事业支出2040万元、村级支出666万元、预备费40万元;政府性基金支出2922万元。

  支出分单位情况。党政综合办公室支出2193.21万元;经济发展办公室支出54万元;社会治理办公室支出247.5万元;应急管理办公室支出62万元;农业农村服务中心支出766.81万元(含村级补助支出666万元);公共事务服务中心支出356.7万元(含村级环境卫生保洁支出124万元);便民服务中心支出28.7万元;项目建设服务中心支出1068.3万元;社区工作指导中心支出2.9万元;综合执法队支出6.9万元;财政所支出33.98万元;司法所支出8万元;市场监管所支出8万元;基金支出2922万元;预备费40万元。

  三、2024年财政工作的主要措施

  (一)加强财源建设，增强财政保障能力。

  1、积极培植财源。着力培育工商骨干财源、农业基础财源、城镇新兴财源，夯实财政增收基础。持续优化营商环境，加大招商引资支持力度，不折不扣落实各项减税降费和助企纾困政策，切实减轻企业负担，激发企业发展活力，培育税收增长点。紧盯重点企业，主动对接、积极跟踪、及时解决企业遇到的难题，挖掘企业发展潜力，促进实体经济加快发展。紧盯项目建设，集中力量做好征迁服务工作，努力完成年度建设任务，不断增强城市财源后劲。

  2、加强收入征管。强化与税务部门的协作，为税务部门提供全方位的收入数据，定期组织税务部门召开收入分析会，做好重点财源税源的增收挖潜工作，确保财政收入应收尽收。坚持依法治税，加大对重点税源的监控和非税收入的监管，确保足额征收入库。加强经济运行分析和重点项目、重点税源管控，超前采取有效措施，通过均衡入库，持续优化收入质量。

  3、强化向上争取。围绕市县政策导向和资金投向，强化政策研究，抢抓政策机遇，加大资金争取力度，加大项目策划、包装、申报力度，竭力争取各类专项资金和政府债券，发挥扩大有效投资的拉动作用，助推镇域经济高质量发展。

  (二)优化财政支出，切实保障重点领域。

  认真落实中省市县出台的厉行节约、反对浪费的各项规定，不断优化支出结构，科学安排支出顺序，加大财政资金统筹力度，全力保障镇重点工作支出需要。一是兜紧兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决消减低效无效及非必需的项目支出，全力保障民生等重点领域支出。二是牢固树立过紧日子思想。把政府过紧日子作为财政工作长期坚持的方针，发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，压减非急需、非刚性支出，集中财力保障刚性重点支出，用党政机关“紧日子”换取群众“好日子”。三是按照“尽力而为、量力而行”的原则，严格控制会议费、差旅费、公务接待、公务用车等“三公”经费和一般性支出，确保行政运行成本只降不增。四是严格规范暂付性款项管理，严禁违规举债和挤占挪用，除应急救灾等急需支出外，预算执行中一般不再追加预算。今年将继续适度安排一定资金专项用于党建、综治信访、平安创建、生态环境整治、乡村振兴、文明县城等重点工作，以助推全镇经济社会高质量发展。

  (三)严格风险防控，牢牢守住安全底线。

  一是积极化解存量债务，完善政府债务偿还机制，确保当年债务化解任务的完成。二是严格控制债务规模，坚决遏制隐形债务发生和增长，规范镇村两级举债融资行为，对没有明确资金来源、没有履行报批手续的事项，一律不予批准实施。对审批的建设事项，严格按计划实施，不得随意突破。三是加强对支出项目的财政可承受能力评估，充分考虑我镇当年财力及长远影响，凡是评估认定不具备实施条件、存在财政风险的项目，一律不得实施。四是持续健全债务管理制度建设，制定、完善“借”“用”“管”“还”的刚性债务管理体系，有效防范化解债务风险。

  (四)强化绩效管理，助推工作提质增效

  一是围绕“全方位、全过程、全覆盖”的总体要求，进一步健全完善预算绩效管理制度体系。按照“谁支出、谁负责”的原则，进一步强化预算绩效管理意识，全力推进预算绩效工作落实。二是严格预算执行和约束，坚决做到“先有预算、后有支出、无预算不支出”，确保维护预算的严肃性和约束力。三是对社会关注度较高、重点民生领域的项目开展项目绩效评价，强化绩效评价结果应用，进一步提高财政资金使用的规范性、安全性、有效性。

  附件：2024年城关镇预算公开附表.xls